Существует множество различных финансовых структур и механизмов, которые вы можете использовать, чтобы обезопасить свое семейное состояние от кредитов, судебных решений и других неприятных случаев. Один из первых вопросов, который вы можете задать перед созданием плана защиты семейного богатства, заключается в том, нужно ли вам обеспечить его сохранность через внутренний или международный банковский счет. Является ли открытие международного банковского счета умной и разумной стратегией для семейного богатства?
Некоторые финансовые эксперты считают, что создание счета в иностранном банке дает целый ряд тактических и юридических преимуществ по сравнению с отечественными банковскими счетами. Этот аргумент обосновывается тем, что активы семьи, находящиеся на международном счете, защищены от решений несимпатичных юрисдикций.
Защита семейных активов является законным основанием для открытия международного банковского счета. Если вы стремитесь включить эту стратегию в общий план защиты семейных активов, вы можете воспользоваться многими преимуществами, просто открыв международный банковский счет.
Важно отметить, что с ростом числа смешанных семей и наследников, разбросанных по всему миру, открытие международного семейного траста является лучшим способом организации их имущества. Если ваша семья пересекает многочисленные международные границы и имеет сложные родственные связи, то, тем не менее, существуют преобладающие правовые и налоговые положения в вашей стране, которым вы должны следовать, а также в других странах, где проживают другие члены семьи. Создание международного семейного траста может быть сложной задачей, но при правильном руководстве и поддержке вы можете быть уверены, что осуществите это начинание гладко и успешно.
Открытие банковского счета и создание семейного траста или фонда идут рука об руку. По сути, траст – это юридический документ, в котором доверительный собственник по своему усмотрению решает, кто из бенефициаров получит выгоду от траста.
Создание международного семейного траста имеет множество преимуществ. Вот некоторые из них:
Защита активов
Активы иностранного дискреционного траста отделены от активов, находящихся на имя его бенефициаров. Активы семейного траста защищены от кредиторов в случаях, когда на бенефициаров подан иск или они находятся в стадии банкротства.
Налоговое планирование
Открытие банковского счета в международной юрисдикции является отличным инструментом налогового планирования. Общий налог, выплачиваемый семьей, может быть уменьшен следующими способами:
- Распределение доходов и капитала между бенефициарами по более низким предельным ставкам подоходного налога.
- Распределение различных видов дохода между различными бенефициарами.
Каждый указанный бенефициар должен платить налог по своей маргинальной ставке на распределение трастового дохода, полученного от траста в каждом финансовом году.
Перенос убытков на будущие периоды
В некоторых случаях международный семейный траст может переносить убытки на будущие периоды.
Скидка по налогу на прирост капитала
Дискреционный траст, структурированный за рубежом, имеет право на скидки на любой прирост капитала, полученный при продаже любых активов, которым помогает дискреционный траст в течение определенного периода.
Перед созданием семейного траста и последующим открытием международного семейного банковского счета в иностранной юрисдикции крайне важно получить бухгалтерскую, юридическую и налоговую консультацию, чтобы определить, является ли эта инициатива идеальной для ваших личных обстоятельств.
Помимо помощи в планировании наследства, семейный траст гарантирует, что ваши активы будут управляться в соответствии с вашими точными пожеланиями от имени ваших бенефициаров. Семейные трасты не ограничиваются использованием семьями с высоким уровнем благосостояния. По правде говоря, любой человек может создать семейный траст для обеспечения защиты членов своей семьи.
Виды активов, которые могут храниться в международном семейном трасте
Международные семейные трасты наиболее эффективны при защите движимых активов, таких как рыночные ценные бумаги, акции малого бизнеса, доли в партнерстве с ограниченной ответственностью, банковские депозиты и доли в ООО.
Важно помнить, что международный семейный траст не эффективен для защиты недвижимости, находящейся в стране происхождения. По сути, объекты недвижимости остаются подсудны судам вашей юрисдикции по месту нахождения недвижимости.
Качества идеальной стратегии иностранного семейного траста
- Семейный траст становится безотзывным.
- Семейные трасты дают попечителю право по своему усмотрению удерживать выплаты.
- Праводатель не является доверительным управляющим.
- Семейный траст предоставляет доверительному собственнику право по своему усмотрению удерживать выплаты от бенефициаров.
- Доверительный управляющий – иностранная трастовая компания или финансовое учреждение.
- В некоторых случаях в качестве протектора траста выступает друг или консультант, при условии, что протектор не находится в стране вашего проживания.
- В семейном трасте прямо указано, что местонахождение траста регулирует все положения траста.
- Единственным активом семейного траста является 100% доля в иностранной компании с ограниченной ответственностью или другом юридическом лице, которое может контролироваться должником, когда он не находится под принуждением кредиторов.
Прежде чем открыть международный банковский счет для управления семейным капиталом, вот несколько шагов, которые необходимо выполнить для создания международного семейного траста.
-
Выберите доверенное лицо
Доверительный управляющий – это физическое или юридическое лицо, которое будет нести основную ответственность за администрирование и управление семейным трастом в соответствии с условиями договора.
Трастом может быть один или несколько человек в вашей семье или частная компания, специально созданная для выполнения функций траста. Несмотря на высокую стоимость создания частной компании, обычно рекомендуется, чтобы частная компания выступала в качестве доверительного управляющего семейного траста. Эта стратегия позволит значительно снизить личную ответственность. Кроме того, использование частной компании также позволяет избежать ненужного администрирования, когда необходимо вносить изменения в сведения о зарегистрированном владельце каждого трастового актива при смене отдельных попечителей.
-
Составление договора о семейном трасте
Существует несколько важных вопросов, которые должны быть рассмотрены и решены в семейном трасте. Поэтому важно помнить обо всех этих вопросах при создании семейного трастового договора. К ним относятся следующие:
- Определить бенефициаров
- Определение, которое может сделать доверительный управляющий, и его полномочия в отношении капитала и дохода
- Любые финансовые вопросы, такие как вознаграждение попечителя и то, как будут оплачиваться налоги и другие расходы
- Личные интересы и обязательства
- Меры в случае назначения или смещения доверительного управляющего
Вы должны убедиться, что ваш трастовый договор составлен с учетом уникальных обстоятельств вашей семьи.
-
Доверительный собственник/ы подписывают трастовый договор
Попечитель/попечители должны провести собрание, на котором будет принято их назначение в качестве попечителя/попечителей семейного траста. В данном случае они должны полностью согласиться на то, чтобы быть связанными условиями семейного трастового договора.
-
Открытие банковского счета
Следующий шаг – открытие международного банковского счета в предпочитаемой вами юрисдикции. Банковский счет для семейного траста должен быть открыт на имя доверительного собственника/ов. Обычно это происходит после создания семейного траста и оформления трастового договора. Перед открытием счета банк потребует предоставить бумаги и документы, относящиеся к семейному трасту.
После открытия банковского счета первоначальный депозит должен составлять расчетную сумму. Доверительный управляющий/ы должен внести расчетную сумму до внесения любых других вкладов или проведения любых других операций.
-
Траст начал функционировать
После успешного создания банковского счета, траст начинает работать и может начать принимать вклады. В соответствии с условиями трастового договора, международный семейный траст может занимать деньги и осуществлять инвестиции в выбранных им юрисдикциях.
Хранение семейных активов на счете в иностранном банке абсолютно законно и может быть удобным для семей, которые содержат второй дом за пределами страны происхождения или часто путешествуют. Прежде чем рассматривать возможность открытия семейного траста и международного банковского счета, убедитесь, что преимущества перевешивают любой риск, связанный со слабыми законами о защите прав потребителей, и любые неудобства, связанные с существующими правилами.
Как ведущая консалтинговая фирма, специализирующаяся на предоставлении финансовых и инвестиционных решений для международных клиентов, мы предлагаем комплексные услуги, которые позволяют семьям защитить свои активы с помощью инвестиционных механизмов и международных трастов в Люксембурге или выбранной ими юрисдикции. Неотъемлемой частью защиты активов и управления богатством для семейных трастов является создание счета в иностранном банке. Мы обладаем опытом и связями, которые способствуют плавному и без проблемному созданию международного банковского счета в Люксембурге или других международных юрисдикциях. Чтобы узнать больше о том, как мы можем помочь в реализации вашего плана защиты активов, свяжитесь с экспертом Damalion уже сегодня.
Данная информация не может служить заменой конкретной индивидуальной налоговой или юридической консультации. Мы рекомендуем вам обсудить вашу конкретную ситуацию с квалифицированным налоговым или юридическим консультантом.
