دليل هونغ كونغ لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2021 - Damalion - Independent consulting firm.
اختر صفحة

نشرت لجنة هونغ كونغ للأوراق المالية والعقود الآجلة تعديلاتها المقترحة على المبادئ التوجيهية بشأن مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب (AML / FCT) للشركات المرخصة في سبتمبر 2021. يُعرف التقرير بشكل جماعي باسم استنتاجات المشاورة ، وهو عبارة عن تحليل متعمق للتعليقات على المشاورة بالإضافة إلى التغييرات النهائية على إرشادات مكافحة غسل الأموال / اتفاقية مكافحة غسل الأموال. لكن هذا لا يشمل متطلبات العلاقات عبر الحدود التي من المتوقع أن تدخل حيز التنفيذ في الثلاثين ذ مارس 2022 بعد فترة انتقالية مدتها ستة أشهر.

هذا بمثابة تحديث شامل يوفر رؤية 360 درجة لتعديل SFC للإرشادات التوجيهية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، مع إبراز المؤشرات الرئيسية كما تمت مناقشتها في استنتاجات المشاورة /

نظرة شاملة على تعديلات هونج كونج SFC المقترحة

التغييرات المقترحة في الدليل الإرشادي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب يهدف إلى استكمال معايير مجموعة العمل المالي (FATF) على النحو المبين في دليل النهج القائم على المخاطر لقطاع الأوراق المالية الذي نُشر في أكتوبر 2018. علاوة على ذلك ، فإنه يوفر إرشادات لا تقدر بثمن لتسهيل التنفيذ السلس لتدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب من قبل المؤسسات المالية عالية المخاطر.

التعديلات المقترحة الحاسمة مذكورة أدناه:

  • تقييم المخاطر المؤسسية

يتم تكليف المؤسسات المالية بإنشاء وتنفيذ ضوابط وسياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الضرورية المتعلقة بنوع المنتجات والخدمات المقدمة وأنواع العملاء والمواقع الجغرافية والعناصر الأخرى على النحو المحدد في الدليل الإرشادي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

يُطلب من المؤسسات المالية تنفيذ تقييم المخاطر المؤسسية مرة واحدة على الأقل كل عامين أو أكثر بشكل متكرر اعتمادًا على الأحداث التي قد يكون لها تأثير سلبي على أعمال المؤسسة المالية والتعرض للمخاطر.

تحتاج المؤسسات المالية ذات الفروع والشركات التابعة في الخارج إلى الخضوع لتقييم المخاطر على مستوى الشركة والذي سيساعد المؤسسات المالية على إجراء برامج فعالة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على مستوى الدولة.

  • مؤشرات المخاطر لتقييم المخاطر المؤسسية والعملاء

خلال تقييم المخاطر المؤسسية ، تحتاج المؤسسات المالية إلى تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بعناية فيما يتعلق بالعملاء والشراكات التجارية.

لتحديد مستوى الخطر أو التعرض ، يجب على الوسيط المالي اتباع نهج شامل في تقييم عوامل مختلفة مثل القيود المفروضة على مخاطر البلد ، ومخاطر العملاء ، ومخاطر المعاملات ، وكذلك المخاطر المرتبطة بالتسليم والتوزيع على العملاء.

العناية الواجبة لعمليات المراسلين عبر الحدود

في حين أن التعديلات المقترحة كانت مدعومة من قبل غالبية المؤسسات المالية ، إلا أن هناك أيضًا توصيات تم تقديمها فيما يتعلق بعلاقات المراسلين عبر الحدود.

ضمنت هيئة الرقابة المالية في هونج كونج قدرًا أكبر من المرونة والوضوح في الوفاء بالمتطلبات للسماح بعلاقات المراسلة عبر الحدود مع الكيانات التابعة.

يتم تشجيع المؤسسات المالية على تطبيق المزيد من العمل في تدابير التخفيف من المخاطر من خلال تقييم ما إذا كانت سياساتها الخاصة وبرنامج AMT / CFT يفي بمعايير مجموعة العمل المالي. نظرًا لأن هذا التعديل جديد نسبيًا ، يتم منح المؤسسات المالية فترة انتقالية لمدة ستة أشهر لإنشاء قواعد وعمليات جديدة لعلاقات العمل الموجودة مسبقًا.

  • تدابير مبسطة ومحسنة باستخدام النهج القائم على المخاطر

بالنسبة للعملاء منخفضي المخاطر ، فرضت SFC إجراءات محدودة للعناية الواجبة للعملاء (CDD) للإنشاء والمتابعة. وخلصت SFC إلى أن هذه الأنواع من العملاء يجب أن تقلل من تكرار مراجعة سجلات العناية الواجبة الخاصة بهم وكذلك درجة مراقبة المعاملات على أساس عتبة مالية معقولة ومحددة مسبقًا. وبالتالي ، فإن هيئة الأوراق المالية في هونغ كونغ مفوضة بتعزيز تدابير التحريات المسبقة عن العملاء (CDD) للعملاء ذوي المخاطر العالية والأفراد المعنيين سياسياً.

  • مؤشرات العلم الأحمر للعمليات المشبوهة والمعاملات

يتعين على المؤسسات المالية اتخاذ خطوات إضافية للحصول على معلومات إضافية لتحديد ما إذا كان يتم تحديث المعاملات المشبوهة للغاية بمعرفة المؤسسات المالية للعملاء.

يتضمن الدليل الإرشادي المعدل لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب قائمة من المؤشرات التوضيحية الواضحة للمعاملات والأنشطة المشبوهة. يساعد هذا المؤسسات المالية على معرفة ما إذا كانت مؤسستهم أساسًا للشك بشأن العملاء المهمين أو ذوي القيمة العالية.

  • ودائع ومدفوعات الطرف الثالث

باستخدام مؤشرات توضيحية للمعاملات والأنشطة المشبوهة ، من المتوقع أن تتخذ المؤسسات المالية الإجراء المناسب تدابير للحد من مخاطر مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب التي تتعلق بالمعاملات مع ودائع ومدفوعات طرف ثالث.

بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن تقبل المؤسسات المالية فقط معاملات الطرف الثالث في حالات نادرة وعندما يتم مواءمتها مع ملف تعريف العميل والعمليات التجارية القياسية. قبل أن تتمكن المؤسسة المالية من معالجة الإيداعات والمدفوعات من شركة تابعة لجهة خارجية ، يجب عليها أولاً أن تضمن وجود المجموعة الصحيحة من السياسات والإجراءات وكذلك العناية الواجبة.

قد يكون من الممل إكمال العناية الواجبة قبل قبول ودائع ومدفوعات الطرف الثالث. مع التعديلات ، يُسمح للمؤسسات المالية بتأخير هذه الأنشطة فقط في حالات خاصة حيث لا توجد مخاطر ملحوظة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، أو عندما تضع المؤسسة المالية قواعد وأنظمة موثوقة لإدارة المخاطر.

  • الشخص الذي يتصرف نيابة عن العملاء

في الحالات التي يتصرف فيها الفرد كممثل للعملاء ، يُنصح بشدة المؤسسات المالية بتحليل مخاطر مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب التي يتعرض لها ذلك الشخص وتحديد ما إذا كان مصرحًا له حقًا بإجراء مثل هذه الأنشطة للعملاء.

يجب أن تحظى الإدارة الفعالة لمخاطر مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب باهتمام كبير بين المنظمين الماليين. مع التعديلات المقترحة. ، يمكننا أن نرى بوضوح أن SFC محدث ومتوافق مع هذا الاتجاه الأمني.

للحصول على معلومات إضافية حول إرشادات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، فيما يلي وثائق إضافية حول الملاحظات الرئيسية والممارسات الجيدة في استخدام المعلومات والبيانات الخارجية في الملاحظات الرئيسية والممارسات الجيدة في استخدام المعلومات والبيانات الخارجية في أنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ودعم استخدام التقنيات الجديدة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب: الإجراءات المقترحة لقطاع هونغ كونغ المصرفي.

بصفتها شركة موثوقة وآمنة ، تهدف Damalion إلى مساعدة الشركات في الحفاظ على الامتثال بناء على التعديلات التي أبرمتها الهيئة العليا للأوراق المالية. إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في هذا المجال من إدارة الأعمال ، لدينا فريق من مسؤولي الامتثال سيكون أكثر من سعداء للمساعدة. اتصل بنا لتحديد موعد اجتماع اليوم.

لا يُقصد من هذه المعلومات أن تكون بديلاً عن مشورة ضريبية أو قانونية فردية محددة. نقترح عليك مناقشة وضعك المحدد مع مستشار ضريبي أو قانوني مؤهل.