الأسئلة الشائعة حول شركة لوكسمبورغ الخاصة لإدارة الثروات (SPF) - Damalion - Independent consulting firm.
اختر صفحة

شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) هي أداة استثمارية مخصصة لحيازة وإدارة أصول مالية فردية أو عائلية أو جماعية ، مثل السندات ، والنقد ، والعملات ، والمشتقات ، والأسهم ، والعقود الآجلة ، والمعادن الثمينة ، والخيارات ، والمدخرات ، والضمانات. ، وأدوات مالية أخرى. بطبيعتها ، فإن شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) هي كيان غير منظم. هذا يعني أن شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) لا تتطلب تفويضًا وترخيصًا وإشرافًا من قبل أي سلطة تنظيمية.

تم تصميم أداة الاستثمار المحددة هذه لإدارة الثروات الخاصة ، وبالتالي لا يمكن استخدام الأسهم في شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) للاكتتاب العام. هذا يعني أنه لا يمكن طرح الأسهم علنًا أو الدخول في البورصة.

تخضع شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) لقانون 11 مايو 2007 وهي مصممة لتمكين الأفراد والعائلات والمجموعات من هيكلة عقاراتهم بطريقة مرنة للغاية وبسيطة وفعالة من الناحية الضريبية. قد يتم تنظيمها أيضًا لأغراض أخرى ، مما يجعلها جذابة للغاية للمستثمرين الدوليين.

نظرًا لسمعة لوكسمبورغ كمركز رئيسي للخدمات القانونية والمالية ، يمكن للمستثمرين من القطاع الخاص الذين يرغبون في هيكلة ملكية أصولهم وتمويلها أن يتوقعوا تجربة ممتازة في إنشاء شركة إدارة الثروة العائلية (SPF) في لوكسمبورغ.

ما هي المزايا والخصائص الرئيسية لشركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF)؟

  • لها طابعها وتصميمها الخاص. هناك درجة عالية من اليقين والثقة بين المستثمرين. تتميز شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروة العائلية (SPF) بنهجها المستهدف لأنشطة توزيع المخاطر.
  • من الناحية القانونية ، تعتبر شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) كيانًا منفصلاً ذا مسؤولية محدودة.
  • تتمتع بمزايا شركة قابضة تقليدية بدلاً من توظيف رأس المال المباشر للأفراد.
  • يتمتع الأفراد والجماعات والعائلات بمرونة أكبر في هيكلة الاستثمارات.
  • تتمتع شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) بنظام ضريبي مبسط وجذاب.
  • يعد دمج شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) أمرًا سريعًا وسهلاً لأنه لا يتطلب سوى الحد الأدنى من الإجراءات ومتطلبات رأس المال الأولية.

من هم المستثمرون المؤهلون لشركة إدارة الثروات العائلية في لوكسمبورغ (SPF)؟

  • يدير الأفراد ثرواتهم الخاصة
  • مؤسسات إدارة الثروات الخاصة التي تعمل حصريًا لصالح ممتلكات فرد أو أكثر ، يمكن أن يكونوا كيانات مقيمة أو غير مقيمة ، بما في ذلك المؤسسات والصناديق الاستئمانية. يتم تفسير متطلبات الأهلية لهذه الكيانات في نطاق أوسع ، حيث يتمثل هدفها الوحيد في إدارة الأصول لشخص أو أكثر من الأشخاص الطبيعيين.
  • الوسطاء ، بما في ذلك المؤتمنون الذين يعملون نيابة عن الأفراد وشركات إدارة الثروات الخاصة.

في حين أن اسمها قد يعني أن هذا الهيكل يقتصر على استخدام العائلات ، فإن شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) تعمل فقط على تحديد وصول المستثمرين إلى الأفراد ؛ ومن ثم لا توجد روابط عائلية ليست ضرورية.

تعتبر شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) نقطة انطلاق مثالية للمستثمرين المبتدئين والمستثمرين غير المحترفين ونوادي الاستثمار التي ترغب في اختبار علاقاتها مع شركاء الاستثمار المحتملين. تتمثل إحدى نقاط البيع الرئيسية لهيكل شركة إدارة الثروات العائلية في لوكسمبورغ (SPF) في زيادة إخفاء الهوية وحسن التقدير والخصوصية التي يمكن تحقيقها عندما يتم تنظيمها بشكل صحيح.

ما هي هياكل التأسيس المختلفة لشركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF)؟

  • شركة ذات مسؤولية عامة محدودة (SA)
  • شركة خاصة ذات مسؤولية محدودة (SARL)
  • شركة التوصية بالأسهم (SCA)
  • التعاونية (SC)

ما أنواع الأنشطة التي يمكن لشركة إدارة الثروات العائلية في لوكسمبورغ المشاركة فيها؟

  • يُسمح بحيازة حصص ملكية طالما أنها لا تعطل إدارة الشركة التي تمتلك فيها شركة ذات غرض خاص (SPV) حصصًا.
  • يحظر على شركة إدارة الثروات العائلية في لوكسمبورغ تولي منصب مجلس الإدارة في سلطات صنع القرار.
  • كشركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) تخضع لنظام ضريبي خاص ، لا يمكنها الوصول إلى معاهدات ضرائب مزدوجة .

هل شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) تخضع لإشراف لجنة الإشراف على القطاع المالي (CSSF)؟

  • سيتم تنفيذ الإشراف الضريبي على شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروة العائلية (SPF) من قبل إدارة التسجيلات والمجالات. يقتصر التدقيق في المقام الأول على التحقق من الحقائق والبيانات ذات الصلة بالحالة الضريبية للشركة.
  • إذا انتهكت شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) الأحكام المتعلقة بأهلية المستثمرين ، فسيتم تعليق وضعها الضريبي الخاص.

هل يتحمل المستثمرون مسؤولية محدودة في هيكل شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF)؟

ككيان قانوني منفصل ، يتمتع المستثمرون بمسؤولية محدودة تجاه مساهمات كل منهم . وهذا بدوره يعزز موقفهم فيما يتعلق بالمسؤولية تجاه الأطراف الثالثة ، لا سيما في حالة أنشطة الاقتراض لأغراض التخطيط العقاري.

هل تعتبر شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروة العائلية (SPF) أداة استثمارية مرنة؟

تتمثل إحدى الخصائص الفريدة لشركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) التي تميزها عن أدوات الاستثمار الأخرى في أنها مصممة فقط لإدارة الأصول العائلية ، والتخطيط العقاري ، وإدارة الممتلكات الزوجية ، وأسباب مماثلة. بموجب قانون 5 أغسطس 2005 ، تشتمل الأصول المالية المسموح بها في هيكل شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروة العائلية (SPF) على ترتيبات الضمانات المالية وأدوات الدين والاستثمارات المهيكلة والنقد ، على سبيل المثال لا الحصر.

لذلك فهو مقيد من الأنشطة الاستثمارية التالية:

  • تقديم الخدمات ، بما في ذلك الموافقة على القروض بفائدة. ومع ذلك ، يجوز لها تقديم سلف نقدية أو التزامات ضمان لكيان تشارك فيه مجانًا.
  • لا يشارك الكثير في إدارة الكيانات التي تشارك فيها ، حتى عندما تمتلك حقوقًا إدارية ونسبة كبيرة من رأس المال مملوكة لشركة لوكسمبورغ لإدارة الثروة العائلية (SPF). يجوز لمساهمي شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) المشاركة في الأنشطة المذكورة أعلاه.
  • مقيد بالمشاركة في الأنشطة التجارية ، على الرغم من أن الكيانات التي تشارك فيها شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) قد تشارك في أنشطة تجارية.
  • التملك المباشر للعقار وحقوق الملكية الفكرية.
  • يحظر إبرام عقود التأمين على الحياة.

لا تفرض القوانين الحالية أي قيود على التمويل والمديونية. يمكن تنفيذ شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروة العائلية (SPF) من خلال عمليات الاقتراض من المساهمين والمستثمرين والمؤسسات الائتمانية. يُسمح بالمساهمات النقدية أو العينية باليورو والعملات الأخرى.

ما هي الأحكام المنصوص عليها في النظام الضريبي الخاص بشركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF)؟

  • شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) هي كيان محايد ضريبيًا.
  • وهي معفاة من ضريبة دخل الشركات ، وضريبة الأعمال البلدية ، وضريبة الثروة الصافية.
  • ضريبة الاشتراك السنوية البالغة 0.25٪ بحد أقصى 125000 يورو تسري على جميع شركات إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPFs)
  • القاعدة الضريبية الناتجة عن إضافة إجمالي رأس المال المدفوع ، وأقساط الأسهم ، وجزء من الدين يتجاوز ثمانية أضعاف المبلغ المذكور أعلاه.
  • لا تستفيد من أحكام معاهدات الازدواج الضريبي التي أبرمتها لوكسمبورغ مع بلدان أخرى وتوجيه الاتحاد الأوروبي الرئيسي – الفرعي.
  • سيتم تقييم شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) من خلال الضرائب المقتطعة الأجنبية في البلدان التي تتمركز فيها الاستثمارات.
  • لا تخضع توزيعات الأرباح والفوائد المدفوعة من قبل شركة إدارة الثروة العائلية في لوكسمبورغ (SPF) لضريبة الاستقطاع ، باستثناء الحالات التي ينص فيها القانون 23 ديسمبر 2005 على تطبيق ضريبة استقطاع محلية على الدخل على مدفوعات الفائدة للأفراد والكيانات المقيمين.
  • قد يتم فرض ضريبة على مدفوعات الأرباح والفوائد للمستفيدين بموجب قوانين ضريبة الدخل السائدة للمقيمين ، بينما قد يتم فرض ضريبة على السكان في بلدهم الأصلي.
  • المكاسب الرأسمالية في تحويل الأسهم وفوائض التصفية لغير المقيمين غير خاضعة للضريبة في لوكسمبورغ.
  • نظرًا لأنها لا تشارك في أنشطة تجارية ، لا يمكن أن تكون شركة لوكسمبورغ لإدارة الثروات العائلية (SPF) شخصًا خاضعًا للضريبة لأغراض ضريبة القيمة المضافة.
  • من أجل الوفاء بمسؤولياتها المؤسسية ، يجوز لشركة إدارة الثروات العائلية في لوكسمبورغ (SPF) توظيف موظفين واستئجار عقار وإبرام عقود مع مختلف مقدمي الخدمات ، مثل الاستشاريين والمؤسسات الاستثمارية والمالية.

بصفتنا شركة استشارية محترفة ، نحن في Damalion ملتزمون بخدمة العملاء باستخدام سنوات خبرتنا وخبرتنا في الصناعة المالية والاستثمارية. سيقوم فريق الاستشاريين لدينا بتزويدك بالإرشادات اللازمة التي تحتاجها لاتخاذ قرارات استثمارية مدروسة. إذا كنت تبحث عن إنشاء شركة خاصة لإدارة الثروات في لوكسمبورغ ، فسيكون خبراؤنا في داماليون معك في كل خطوة على الطريق. لمعرفة المزيد حول تأسيس شركة Family Wealth Management Company (SPF) وأدوات الاستثمار الأخرى مثل Soparfi ، شركة لوكسمبورغ القابضة ، تواصل مع أحد خبراء Damalion اليوم.

لا يُقصد من هذه المعلومات أن تكون بديلاً عن مشورة ضريبية أو قانونية فردية محددة. نقترح عليك مناقشة وضعك المحدد مع مستشار ضريبي أو قانوني مؤهل.