Что делает Люксембург уникальным?

Люксембург предоставляет несколько вариантов для создания предприятий прямых инвестиций. Люксембург стал ведущим международным центром для фондов прямых инвестиций, 2-м по величине центром инвестиционных фондов после США и домицилием государственных финансов в Европе, с активами под управлением около 5 трлн евро.

Кроме того, фонды прямых инвестиций, основанные в Люксембурге, могут легче распространяться на территории ЕС благодаря существующей паспортизации в соответствии с директивой об управляющих альтернативными инвестиционными фондами.

Зачем создавать люксембургский инвестиционный фонд?

Страна является членом-основателем Европейского Союза.

• Политическая стабильность
• Финансово обеспечен.
• Рейтинг ААА.

В нем есть:

• Надежные правила инвестирования.
• Существует более 4 200 контролируемых инвестиционных организаций с более чем 14 500 субфондами.
• Строгие рамки для паспортизации фондов в ЕС.
• Люксембургские фонды продаются в более чем 70 странах, что делает его ведущей юрисдикцией по распространению фондов.
• Известный финансовый регулятор.

Он предлагает:

• Предлагается разнообразный ассортимент контролируемых и неконтролируемых инвестиционных фондов.
• Зонтичные фонды.
• Неподконтрольные фонды.
• Налоговые преимущества

В зависимости от потребностей инвесторов, Люксембург предлагает безналоговые или налогооблагаемые инвестиционные инструменты.

Что такое прямые инвестиции?

Как и частная акционерная компания, фонд прямых инвестиций инвестирует в акционерный капитал предприятий, находящихся в частной собственности, уделяя особое внимание долгосрочным перспективам приобретения. Такие инвестиции обычно осуществляются после раундов посевных, предварительных и венчурных инвестиций.

Этапы инвестирования в прямые инвестиции обычно рассматриваются как стадии, предшествующие IPO.

Сколько времени займет создание люксембургского фонда прямых инвестиций или компании?

Продолжительность настройки определяется тем, является ли фонд контролируемым или неконтролируемым. Инвестиционный счет без надзора может быть открыт за две недели, в то время как инвестиционный счет под надзором может быть открыт за один-четыре месяца, в зависимости от структуры фонда и его инвестиционной философии.

Как вы можете создать фонд прямых инвестиций в Люксембурге?

Люксембург предоставляет разнообразные формы фондов для сделок с частным капиталом.

Специализированный инвестиционный фонд, или СИФ, – это наиболее адаптируемая форма инвестиционного фонда, подходящая для различных классов активов и методов инвестирования, включая операции с частным капиталом.

Люксембургский SIF – это контролируемая бизнес-структура, обычно доступная только профессиональным или опытным инвесторам. Он имеет скромные потребности в диверсификации и может быть создан как зонтичный фонд с множеством подфондов, что позволяет проводить различные операции в рамках одной структуры.

Резервный альтернативный инвестиционный фонд (RAIF) также может представлять интерес, поскольку это нерегулируемые альтернативные инвестиции, управляемые менеджером альтернативных инвестиций, который должен находиться под надзором CSSF (Комиссия по надзору за финансовым сектором или Комиссия по надзору за финансовым сектором).

Люксембургский SLP, или специальное ограниченное партнерство, – это незарегистрированный альтернативный инвестиционный фонд (AIF), который может быть создан в Люксембурге с одним генеральным партнером (GP), выполняющим функции управления фондом, и одним ограниченным партнером (LP) в качестве инвестора.

Люксембургская структура SLP основана на партнерствах, созданных в других странах, таких как США, Великобритания и Каймановы острова. Их тактика, как правило, неликвидна, с типичными инвестициями в недвижимость, прямые инвестиции или долговые рынки. Однако нет никаких ограничений по классам активов или стратегиям фондов.

Соглашение о партнерстве с ограниченной ответственностью контролирует деятельность SLP и обеспечивает фонду договорную гибкость при формировании фонда. SLP не ограничивается определенным классом активов и не подчиняется правилам диверсификации рисков.

Преимущества создания люксембургского SLP:

Ниже перечислены преимущества создания SLP в Люксембурге:

• Он может быть запущен в течение 2-3 недель.
• Предварительное разрешение регулирующих органов не требуется.
• Будучи фондом без надзора, он не подлежит обременительному регулированию.
• Если AUM превышает 100 миллионов евро, GP должен быть регулируемым (в случае закрытых фондов, когда AUM превышает 500 миллионов евро).
• Стратегия хедж-фондов не имеет ограничений.
• Нет необходимости в кастодиане, аудите или прайм-брокере.
• Само транспортное средство не облагается налогом.

Может ли люксембургский SLP воспользоваться европейским паспортом?

Да, конечно, может. Она должна будет выбрать управляющего альтернативными инвестиционными фондами (AIFM) для выпуска SLP для уполномоченных инвесторов на территории Европейского Союза. Для завершения процесса требуется около месяца.

Сколько времени потребуется в Люксембурге для создания фонда прямых инвестиций?

Фонд без надзора может быть создан за две недели, в то время как фонд с надзором может занять от одного до четырех месяцев. Значительная часть этого отчасти объясняется длительной процедурой открытия банковского счета, которая традиционно может занимать до месяца.

SOPARFI является люксембургской холдинговой корпорацией (финансовая холдинговая компания).

SOPARFI стал предпочтительным инструментом для трансграничных сделок с частным капиталом в Европе. Компании, суверенные фонды, семейные офисы и управляющие фондами используют люксембургские SOPARFIблагодаря их гибкости, структурным преимуществам и доступу к соглашениям о двойном налогообложении.

Какова стоимость создания предприятия прямых инвестиций в Люксембурге?

Стоимость варьируется в зависимости от выбранной структуры и качества ответственности. Фонды под надзором стоят дороже, чем фонды без надзора.

SOPARFI, например, может быть учреждена через три дня после формирования банковского счета и внесения уставного капитала в размере 12 000 евро. Нотариальные сборы составляют примерно 1 700 евро, и SOPARFI может заключить договор о домициляции с поставщиком услуг для получения зарегистрированного адреса.

Для создания специального партнерства с ограниченной ответственностью стоимость SLP будет определяться только типом учредительного договора (нотариальный акт или частный акт). После того, как соглашение о партнерстве с ограниченной ответственностью завершено, оно может быть зарегистрировано в Люксембургском реестре торговли и компаний.

Другие расходы зависят от структуры и от того, выбран ли надзор или нет.

Damalion специализируется на оказании помощи учредителям фондов и иностранным инвесторам в создании структуры прямых инвестиций в Люксембурге.

Мы понимаем, насколько важно ваше время и насколько значимы ваши инвестиционные цели. Наша глобальная сеть обслуживания опирается на многолетние знания и опыт, чтобы обеспечить исключительные результаты для информированных инвесторов, желающих расширить свой портфель в Люксембурге. Наши консультанты Damalion обладают обширными отраслевыми знаниями, которые, в сочетании с пониманием местного финансового рынка, позволяют нам помочь вам определить оптимальную структуру бизнеса, управление, бухгалтерский учет, создание банковского счета, налогообложение и другие аспекты управления фондом в Люксембурге по экономически выгодным ценам. Мы считаем, что каждый клиент заслуживает актуального и заинтересованного обслуживания клиентов, которое способствует развитию их бизнеса. Свяжитесь с экспертом Damalion сегодня, чтобы узнать больше о нашей сети по созданию структуры прямых инвестиций в Люксембурге.