Luksemburg je že vrsto let uveljavljen kot najpomembnejše evropsko središče za investicijske sklade z izjemnim mednarodnim ugledom na področju finančnih storitev.
Luksemburg ima stabilne gospodarske in politične razmere. Prav tako ima neprekosljivo ponudbo rešitev za investicijske sklade.
Investicijski skladi, ki imajo sedež v Luksemburgu, se upravljajo v sedemdesetih državah in so priznani po vsem svetu.
Luksemburg, ki se nahaja v osrčju Evrope in je priznan kot vodilno mesto na področju bančništva in investicijskih skladov, se je uveljavil tudi kot središče zasebnega in tveganega kapitala z zmagovalnimi lastnostmi.
Status luksemburškega trga tveganega kapitala
Zasebni in tvegani kapital sta v zadnjih letih postala vse pomembnejša v luksemburškem finančnem sektorju in sektorju skladov ter privlačnejša za profesionalne in institucionalne vlagatelje. Od takrat je Luksemburg bolj kot kdaj koli prej ohranil svojo odgovornost do industrije zasebnega in tveganega kapitala, pri čemer posodablja in ponuja nove strukture, ki so usklajene z zahtevami sponzorjev.
Luksemburg ponuja široko paleto strukturiranja skladov in podjetij za industrijo zasebnega in tveganega kapitala.
Tukaj je povzetek priljubljenih luksemburških instrumentov, prilagojenih za tvegani kapital:
- Luksemburški specializirani investicijski sklad (SIF)
SIF je luksemburški investicijski sklad, ki lahko vlaga v vse vrste sredstev. SIF je standardna struktura, ki jo je odobril in nadzoruje CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) za naložbe zasebnega kapitala ob upoštevanju pravil razpršitve. Režimi SIF so rezervirani za kvalificirane vlagatelje.
Za SIS veljajo milejši predpisi kot za formalne UCI, saj zanje ne veljajo dajatve ali davčni odtegljaji na plačane prihodke. Prednost SIS je tudi razmeroma hiter postopek vzpostavitve.
- Luksemburška investicijska družba tveganega kapitala (SICAR)
SICAR je vrsta sklada, namenjena naložbam zasebnega kapitala, saj nalaga naložbo v tvegani kapital. Korporativni namen SICAR je zbiranje sredstev od dobro obveščenih vlagateljev, ki so seznanjeni s tveganji in izboljšavami prevzetega ciljnega podjetja. Režim SICAR zagotavlja veliko prožnosti za podjetja in ugodno davčno obravnavo.
- Luksemburški alternativni investicijski sklad Reserved (RAIF)
Struktura rezerviranega alternativnega investicijskega sklada (RAIF ) združuje značilnosti SIF in SICAR, vendar nima dovoljenja in ni pod nadzorom CSSF. RAIF omogoča poenostavljen postopek in krajši čas vstopa na trg, vendar mora za nadzor dodeliti upravitelja AIS s polnim dovoljenjem. RAIF so omejeni na dobro poučene in profesionalne vlagatelje ter ponujajo razpršitev s svojo krovno strukturo z več oddelki. RAIF ne potrebuje nadzora CSSF in ga je enostavno ustanoviti.
- Luksemburška neregulirana partnerstva
Vlagatelji in upravljavci zasebnega in tveganega kapitala prav tako dajejo prednost nereguliranim partnerstvom – komanditni družbi (SCS) in specializirani komanditni družbi (SCSp). Ta podjetja so tudi davčno pregledna in so lahko koristna za vlagatelje, ki so oproščeni davkov.
- Luksemburški evropski sklad tveganega kapitala (EuVECA)
Glavni namen zakona EuVECA, ki spremlja direktivo o upraviteljih alternativnih investicijskih skladov (AIFMD), je olajšati ustanavljanje skladov tveganega kapitala v Evropski uniji. EuVECA prav tako pooblašča podpražnega upravitelja AIS za trženje sklada tveganega kapitala na podlagi potnega lista po celotnem EGP (Evropskem gospodarskem prostoru). Če imate sedež v Luksemburgu ali razmišljate o tem, da bi ga imeli, je EuVECA lahko velika priložnost.
Luksemburg se ukvarja tudi z razvojem različnih inkubatorjev in organizacijo konferenc.
Pričakuje se, da bosta luksemburška panoga zasebnega in tveganega kapitala v prihodnjih letih nenehno rasla ter se prilagajala prihajajočim zakonodajnim zahtevam in zahtevam vlagateljev.
Vaš strokovnjak Damalion vam je pripravljen pomagati pri vseh vidikih vašega poslovanja: od strukturiranja skladov do ustanovitve podjetja in odprtja bančnega računa v kateri koli jurisdikciji. Zdaj se obrnite na strokovnjaka za Damalion.
