A családi bizalom hatékony eszköz az ingatlantervezéshez. A családok felhasználhatják pénzügyi örökség létrehozására az elkövetkező években. Számos előnnyel és előnnyel jár a családi bizalom létrehozása , beleértve azt is, hogy szerettei megkapják vagyonát, miközben hatékonyan elkerülik a vagyontárgyak nyilvános közzétételét. 

Minden családi bizalom középpontjában három fél áll:

• Az adományozó felelős a tröszt létrehozásáért, és az eszközöket átadja abba. 
• A vagyonkezelő felelős a vagyonkezelésért a kedvezményezettek nevében.
• A kedvezményezettek azok a magánszemélyek, akik megkapják a trösztből származó pénzügyi hasznot.

A családi bizalmi struktúrában a családtagok elsődleges kedvezményezettekként szerepelnek. Tehát ez azt jelenti, hogy kedvezményezettként gyermekek, unokák, testvérek és más rokonok nevezhetők meg. A családi trösztök házastársakat is tartalmazhatnak. 

A családi vagyonkezelő alapok különböző típusai

Íme egy rövid áttekintés a családi alapok különböző típusairól. 

Visszavonhatatlan családi bizalom 

Ez a fajta bizalom nem törölhető és nem módosítható könnyen létrehozása után. Az adományozó automatikusan elveszíti az eszközökhöz való hozzáférést és azok feletti irányítást, amint a családi vagyont finanszírozzák. A visszavonhatatlan trösztök jellemzően vagyonvédelemre szolgálnak. 

Visszavonható Family Trust

A visszavonható tröszt bármikor megváltoztatható vagy feloszlatható, amikor a tröszt létrehozó és finanszírozó személy így dönt. Ez a bizalom rugalmas típusa azoknak az egyéneknek, akik idővel változtatni szeretnének. 

Élő Családi Trust

Az élő tröszt egy jogi dokumentum, amely vagyontárgyakat tarthat fenn, amíg Ön még életben van. Az elhalálozás utáni vagyontárgyakkal kapcsolatos kívánságai átfogó részletezéséből áll. 

Házassági Trust

A házassági vagyonkezelő, más néven Trust (Tröszt) megállapítja, hogy a vagyontárgyak az első házastárs halálakor automatikusan átszállnak a túlélő házastársra. Abban az esetben, ha mindkettő elhunyt, a bizalmat a kijelölt kedvezményezetteknek adják át. 

A családi bizalom kialakításának lépésről lépésre történő folyamata 

Megbízott kiválasztása

A családi bizalom létrehozása során az egyik legfontosabb döntés a megfelelő vagyonkezelő kiválasztása. A megbízott lehet egy személy, emberek csoportja vagy egy kifejezetten vagyonkezelőként beállított társaság . 

Egy család vagyonkezelőjének nem kell szakembernek lennie, mivel a szerepet egy családtag vagy más megbízható személy, például közeli hozzátartozó is elvállalhatja. A megbízottnak választott személy(ek)nek ismertnek kell lenniük feddhetetlenségükről és a megbízott kötelezettségeinek teljes megértésében. A vagyonkezelő(k)nek jóhiszeműen kell eljárnia, és képesnek kell lennie arra, hogy minden feladatát a családi bizalom kedvezményezettjei, és nem önmaga érdekében végezze. 

Ha egy társaság vagyonkezelői szerepet tölt be, akkor egy teljesen megalapozott társaságnak kell lennie, amelyet főként egy családi vagyonkezelő vagyonkezelőként hoznak létre. Egy meglévő cég nem használható családi vagyonkezelőként. A vagyonkezelő társaság igazgatóit ugyanazokkal a kritériumokkal kell kiválasztani, mint amilyeneket az egyéni vagyonkezelőtől megkövetelnek. 

Sok esetben a legjobb vagyonkezelői struktúra egy családi tröszt számára egy újonnan bejegyzett tulajdonosi társaság (Pty Ltd.). Egy vagy több személyt a vagyonkezelő társaság igazgatójává neveznek ki. 

Az alábbiakban felsorolunk néhány olyan szerepet, amelyet egy megbízott vállal:

• A családi trösztnek részvényeket kell kibocsátania. 
• Jogi tanácsot kell kérni arra vonatkozóan, hogy egy vagyonkezelő társasági struktúrában ki bocsáthatja ki a részvényeket. Általában a részvényesek szavazhatnak az igazgatókra a társaságon belül és kifelé, mivel a társaság törvényesen birtokolja és ellenőrzi a családi vagyonon belüli összes vagyont. 
• Ideális esetben a társaság vagyonkezelőjének részvényeit olyan személynek kell birtokolnia, aki „biztonságban van”, ami olyan személyre utal, aki valószínűleg csődbe megy. Ezenkívül a részvényeket olyan magánszemélynek kell birtokolnia, aki nem adja át a vagyonkezelő társaság irányítását a hitelezőknek.

Ugyancsak ebben a lépésben kell kijelölőt delegálni. A kinevező, más néven megbízó, olyan személy, akinek abszolút joga van megbízottak kinevezésére és/vagy elmozdítására. 

A vagyonkezelő nem vesz részt a családi tröszt napi igazgatásában. Az irányítást kizárólag a vagyonkezelő(k) vagy a társaság vagyonkezelője és igazgatói illetik meg. A kinevező utódját a családi bizalom kialakulásának korai szakaszában kell meghatározni. Ez annak biztosítására szolgál, hogy a bizalom végső irányítása zökkenőmentesen átkerüljön a következő generációra. 

Családi vagyonkezelői okirat megfogalmazása

A vagyonkezelő szerepének és a megfelelő személy(ek)hez vagy vagyonkezelő társasághoz történő kinevezése után a következő lépés a vagyonkezelői okirat létrehozásával kapcsolatos jogi tanács beszerzése. Ideális esetben ügyvédet kell bevonni a zökkenőmentes vagyonkezelési struktúra biztosításába, hiteles könyvelő tanácsával. 

Rendezze meg a Family Trust-ot

A családi bizalom létrehozásának döntő szempontja az elszámolás. A családi vagyonkezelő rendezése során a kedvezményezettektől független független személy utalja át az elszámolási összeget a vagyonkezelőnek. Ebben a lépésben az elszámolási összeget fizikailag át kell utalni az alapítótól a vagyonkezelőhöz. Az összeg az első befizetés a bankszámlára, amikor családi bizalmi bankszámla jön létre. 

Az alapító köteles az elszámolási összeget átadni a vagyonkezelőnek, aki a vagyonkezelőben felsorolt feltételekkel a kedvezményezettek érdekeit szolgálja. A megbízottnak ezt követően nyugtát kell kiállítania, amely rögzíti, hogy az elszámolás átadása megtörtént. Ez a tröszt alapításának és finanszírozásának meghatározó pontja. 

A családi vagyonkezelői okirat végrehajtásával és az elszámolási összeg átadásával:

• Az alapító automatikusan a vagyonkezelőt bízta meg a vagyonkezeléssel.
• Az alapító a vagyonkezelőhöz rendelte azokat a személyeket, akik a vagyonkezelői okiratban foglaltak szerint a kedvezményezett kategóriába tartoznak.
• A vagyonkezelő beleegyezett, hogy a vagyonkezelői szerződés feltételei szerint járjon el. 

Itt is kilép a képből egy telepes. Jogi szempontból javasolt, hogy az alapító a családi vagyonkezelőben betöltött szerepét a kezdeti alapítási szakaszra és a kiegyenlített összeg kifizetésére korlátozza. Ezzel elkerülhető az a tévhit, hogy az alapító bizalmi nyilatkozata visszavonható. A szabály szerint az alapító nem állhat kapcsolatban a vagyonkezelővel és a családi vagyonkezelő kedvezményezettjeivel. 

Ekkor a családi vagyonkezelő(k) már aláírták a vagyonkezelői okiratot, hogy elfogadják a vagyonkezelő(i) kinevezésüket. A vagyonkezelő a vagyonkezelő(k) a vagyonkezelői okirat aláírásával kinyilvánítják, hogy egyetértenek a vagyonkezelői okiratban foglalt szabályok betartásával. 

Trust Deed Stamping 

Az, hogy egy családi vagyonkezelői okiratot le kell-e bélyegezni, vagy bélyegilletéket kell fizetni, nagymértékben függ attól az országtól, amelyben a családi vagyonkezelő alapították. 

A bankszámla beállítása

A családi vagyonkezelő bankszámlájának a vagyonkezelő(k) neve alatt kell lennie. A banknak néhány fontos dokumentumra van szüksége ahhoz, hogy családi vagyonkezelő bankszámlát hozzon létre a vagyonkezelő vagy a vagyonkezelő cég neve alatt. Az összes dokumentum benyújtása után az elszámolási összeget a vagyonkezelő bankszámláján kell elhelyezni. 

A családi bizalom számára megfelelő bankszámlatípus kiválasztása döntő lépés. A vagyonkezelőnek meg kell győződnie arról, hogy a fő bankszámla alkalmas-e vagyonvédelmi, vagyonmegőrzési és vagyonkezelési célokra. Egyéb tényezők, amelyeket a megbízott(ok) figyelembe vehetnek a bankszámlatípus kiválasztásakor, többek között az elsődleges használat. Befektetési vásárlások végrehajtására fogják használni? Vállalkozási tranzakciókhoz és még sok máshoz fogják használni. 

A bankszámla sikeres létrehozása és aktiválása után a családi vagyonkezelő hivatalosan is működik, és további betéteket vagy tőkét fogadhat kölcsönök útján, befektetéseket vásárolhat, illetve üzleti tevékenység céljából. 

A családi bizalom létrehozása érdemes tevékenység. Mielőtt azonban családi alapítványt hozna létre, fontos megértenie annak összetettségét, hogy optimalizálja számos előnyét. A Damalion vezető pénzügyi tanácsadó cégként segít eldönteni, hogy a családi bizalom az Ön érdekeit szolgálja-e, és kiválasztja az ideális joghatóságot a létrehozásához . Végigvezetjük az alapítási folyamaton, segítünk a bankszámlanyitáson , és javasoljuk a legjobb intézkedéseket a zökkenőmentes és problémamentes alapítási folyamat érdekében. Bárhol is tartózkodik, kiterjedt globális szervizhálózatunk olyan szakemberekből áll, akik szakszerűen végigvezetik Önt az út minden lépésén. További információért forduljon Damalion szakértőjéhez még ma . 

Ez az információ nem helyettesíti az egyedi, személyre szabott adózási vagy jogi tanácsadást. Javasoljuk, hogy konkrét helyzetét beszélje meg egy képzett adó- vagy jogi tanácsadóval.