I årevis har Luxembourg blitt befestet som det europeiske senteret nummer én for investeringsfond, med et enestående internasjonalt rykte for finansielle tjenester.
Luxembourg tilbyr en stabil økonomisk og politisk situasjon. Den har også et uovertruffen utvalg av investeringsfondløsninger.
Luxembourg-hjemmehørende investeringsfond administreres i sytti land og er anerkjent over hele verden.
Ligger i hjertet av Europa, og anerkjent som ledende innen bank- og investeringsfondindustrien, har Luxembourg også etablert seg som et private equity- og venturekapitalsenter med vinnende funksjoner.
Luxembourgs status for risikokapitalmarked
Private equity og venturekapital har økt i betydning innen finans- og fondsindustrien i Luxembourg gjennom årene og har blitt mer attraktive for profesjonelle og institusjonelle investorer. Og siden har Luxembourg opprettholdt mer enn noen gang sitt ansvar overfor private equity- og venturekapitalindustrien , modernisert og tilbudt nye strukturer som er på linje med kravene til sponsorer.
Luxembourg tilbyr et bredt spekter av fonds- og selskapsstruktureringer til private equity- og venturekapitalindustrien.
Her er et sammendrag av de populære Luxembourg-kjøretøyene modifisert for venturekapital:
- Luxembourg Specialized Investment Fund (SIF)
En SIF er et Luxembourg investeringsfond som kan investere i alle typer aktiva. SIF er standardstrukturen, autorisert og overvåket av CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) for private equity-investeringer under hensyntagen til diversifiseringsregler. SIF-regimer er forbeholdt kvalifiserte investorer.
SIF-er nyter lettere regelverk enn formelle UCI-er, siden de ikke er underlagt avgifter eller kildeskatt på betalte inntekter. SIF-er drar også nytte av en relativt rask oppsettsprosess.
- Det luxembourgske investeringsselskapet i risikokapital (SICAR)
SICAR er fondstypen beregnet på å tjene private equity-investeringer da den pålegger en investering i risikokapital. Selskapets formål med en SICAR er innsamling av midler fra velinformerte investorer som er kjent med risikoene og forbedringen av det oppkjøpte målselskapet. SICAR- regimet gir mye bedriftsfleksibilitet sammen med gunstig skattebehandling.
- Luxemburg Reserved Alternative Investment Fund (RAIF)
Strukturen for reservert alternativ investeringsfond (RAIF) kombinerer funksjonene til SIF og SICAR, men er ikke autorisert eller overvåket av CSSF. RAIF-er muliggjør en forenklet prosess og kortere tid til markedsføring, men den må tildele en fullt autorisert AIFM for tilsyn. RAIF-er er begrenset til velinformerte og profesjonelle investorer og tilbyr diversifisering gjennom sin paraplystruktur med flere rom. En RAIF krever ingen tilsyn av CSSF og er enkel å sette opp.
- Luxembourg uregulerte partnerskap
Private equity og venturekapitalinvestorer og -forvaltere har også en preferanse for uregulerte partnerskap – kommandittselskapet (SCS) og det spesialiserte kommandittselskapet (SCSp) . Disse selskapene er også skattetransparente og kan være fordelaktige for skattefritatte investorer.
- Luxembourg European Venture Capital Fund (EuVECA)
Hovedformålet med EuVECA, som er en følgesvenn til Alternative Investment Fund Managers-direktivet (AIFMD), er å gjøre venturekapitalfond enkelt etablert i EU. EuVECA gir også en AIFM-underterskel tillatelse til å markedsføre et venturekapitalfond på pass-basis i hele EØS (Det europeiske økonomiske området). EuVECA kan representere en betydelig mulighet hvis du er eller tenker på å være basert i Luxembourg.
Luxembourg er også engasjert i utviklingen av ulike inkubatorer samt organisering av konferanser.
Luxembourgs private equity- og risikokapitalindustri forventes å vokse kontinuerlig i de kommende årene og modifisere seg til de kommende regulatoriske og investorkravene.
Din Damalion-ekspert er klar til å hjelpe deg i alle aspekter av virksomheten din: fra fondsstrukturering til selskapsdannelse og bankkontoåpne regnskap i enhver jurisdiksjon. La oss gå videre og kontakte Damalion-eksperten din nå .
