Luxemburg har under många år befästs som det främsta europeiska centret för investeringsfonder och har ett utmärkt rykte inom internationella finansiella tjänster.
Luxemburg har en stabil ekonomisk och politisk situation. Företaget har också ett oöverträffat utbud av investeringsfondslösningar.
Investeringsfonder med säte i Luxemburg administreras i sjuttio länder och är erkända över hela världen.
Luxemburg ligger i hjärtat av Europa och är erkänt som ledande inom bank- och investeringsfondsbranschen, men har också etablerat sig som ett centrum för riskkapital och private equity med vinnande egenskaper.
Status för den luxemburgska riskkapitalmarknaden
Private equity och riskkapital har ökat i betydelse inom den luxemburgska finans- och fondbranschen under årens lopp och har blivit mer attraktivt för professionella och institutionella investerare. Sedan dess har Luxemburg mer än någonsin hållit fast vid sitt ansvar för private equity- och riskkapitalbranschen genom att modernisera och erbjuda nya strukturer som är anpassade till sponsorernas krav.
Luxemburg erbjuder ett brett utbud av fond- och bolagsstruktureringar för private equity- och riskkapitalbranschen.
Här är en sammanfattning av de populära luxemburgska instrumenten för riskkapital:
- Specialiserad investeringsfond (SIF) i Luxemburg
En SIF är en luxemburgsk investeringsfond som kan investera i alla typer av tillgångar. SIF är en standardstruktur som godkänts och övervakas av CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) för investeringar i privat kapital med beaktande av diversifieringsreglerna. SIF-system är reserverade för kvalificerade investerare.
SIF:er omfattas av lättare bestämmelser än formella fondbolag, eftersom de inte är föremål för avgifter eller källskatt på inkomster som betalas ut. SIF:er har också fördelarna av en relativt snabb etableringsprocess.
- Det luxemburgska investeringsbolaget för riskkapital (SICAR)
SICAR är den fondtyp som är avsedd för private equity-investeringar, eftersom den innebär en investering i riskkapital. SICAR:s syfte är att samla in medel från välinformerade investerare som känner till riskerna med och förbättringen av det förvärvade målföretaget. SICAR-systemet ger företagen stor flexibilitet och en gynnsam skattebehandling.
- Luxemburg Reserverad alternativ investeringsfond (RAIF)
Den reserverade alternativa investeringsfonden (RAIF ) kombinerar egenskaperna hos SIF och SICAR, men är inte auktoriserad eller övervakad av CSSF. RAIF:er möjliggör en förenklad process och en kortare tid till marknaden, men de måste utse en fullt auktoriserad AIF-förvaltare för tillsynen av dem. RAIF:er är begränsade till välinformerade och professionella investerare och erbjuder diversifiering genom sin paraplystruktur med flera avdelningar. En RAIF kräver ingen tillsyn av CSSF och är lätt att inrätta.
- Luxemburgs oreglerade partnerskap
Investerare och förvaltare av privatkapital och riskkapital föredrar också oreglerade partnerskap – kommanditbolag (SCS) och specialiserade kommanditbolag (SCSp). Dessa företag är också skattemässigt transparenta och kan vara fördelaktiga för skattebefriade investerare.
- Europeiska riskkapitalfonden i Luxemburg (EuVECA)
Huvudsyftet med EuVECA, som är ett komplement till direktivet om förvaltare av alternativa investeringsfonder (AIFMD), är att göra det lättare att etablera riskkapitalfonder i Europeiska unionen. EuVECA ger också en AIFM som inte uppfyller tröskelvärdet tillstånd att marknadsföra en riskkapitalfond på en passported basis inom EES (Europeiska ekonomiska samarbetsområdet). EuVECA kan vara en stor möjlighet för dig som är eller funderar på att bli baserad i Luxemburg.
Luxemburg deltar också i utvecklingen av olika inkubatorer och organiserar konferenser.
Luxemburgs private equity- och riskkapitalbransch förväntas växa kontinuerligt under de kommande åren och anpassa sig till de kommande kraven från regleringar och investerare.
Din Damalion-expert är redo att hjälpa dig med alla aspekter av ditt företag: från strukturering av fonder till bolagsbildning och öppnande av bankkonton i alla jurisdiktioner. Låt oss gå vidare och kontakta din Damalion-expert nu.
