Luxemburg sijaitsee Euroopan unionin sydämessä, ja se on vakiinnuttanut asemansa sijoitusrahastojen ykköskeskuksena Euroopassa, joka on maailmanlaajuisesti toiseksi suurin sijoituskeskus Yhdysvaltojen jälkeen.
Luxemburg on myös tunnustettu johtavaksi pankki- ja sijoitusrahastoalan toimijaksi, ja se on vakiinnuttanut asemansa pääomasijoitus- ja pääomasijoituskeskuksena, jolla on erinomaisia ominaisuuksia, jotka ovat vakuuttaneet useat huippuluokan pääomasijoitustoimijat perustamaan maahan rajatylittäviä toimintoja.
Mitä on riskipääoma?
Pääomasijoituksella tarkoitetaan varojen suoraa tai epäsuoraa myöntämistä aloittaville yrityksille niiden toiminnan käynnistämistä, kehittämistä tai pörssiin tuomista varten.
Pääomasijoittamisella tarkoitetaan myös rahoitusmuotoa, jota sijoittajat tarjoavat pienille yrityksille tai startup-yrityksille, joilla on pitkän aikavälin kasvupotentiaalia. Pääomasijoitukset määritellään 15. kesäkuuta 2004 annetussa Luxemburgin laissa riskipääomasijoitusyhtiöistä, sellaisena kuin se on muutettuna.
Pääomasijoitustoiminnan merkitys Luxemburgissa
Pienille yrityksille ja uusille yrityksille pääomasijoitukset voivat olla merkittävä rahanlähde. Se tarjoaa käytännön ohjeita, neuvontaa ja asiantuntemusta. Se tarjoaa myös mahdollisuuden laajentumiseen. Pääomasijoitusten avulla yritys voi saada parhaan mahdollisen alun kasvumatkalleen.
Pääomasijoittaminen Luxemburgissa on tullut yhä merkittävämmäksi viime vuosikymmenen aikana. Tällä hetkellä tämäntyyppisiä investointeja käytetään pääoman hankkimiseen useille teknologiahautomoille, jotka luovat tuotteita tai palveluja, joilla voi olla paikallista ja maailmanlaajuista markkina-arvoa.
Pääomasijoitusrahastojen osuus Luxemburgin säännellyistä ja sääntelemättömistä rahastoista on noin 10 prosenttia, ja Luxemburgin rahastojen kautta on sijoitettu riskipääomaan noin 9 miljardia euroa.
Pääomasijoittamiseen Luxemburgissa soveltuvat sijoitusvälineet
Luxemburg tarjoaa riskipääomasijoituksia varten erilaisia strukturointimahdollisuuksia, kuten riskipääomasijoitusyhtiö (SICAR), varattu vaihtoehtoinen sijoitusrahasto (RAIF) tai mikä tahansa kaupallinen yhtiö, erityisesti kommandiittiyhtiö (SCS tai SCSp), joka täyttää vaihtoehtoisen sijoitusrahaston edellytykset. Lisäksi luxemburgilaiset kaupalliset yhtiöt voidaan perustaa riskipääomayhtiöiksi EU:n asetuksen (EU) N:o 345/2013 (EuVECA) perusteella.
Seuraavassa esitetään yleiskatsaus tyypillisiin riskipääomaa varten mukautettuihin luxemburgilaisiin välineisiin:
- SLP – Erityinen kommandiittiyhtiö (société en commandité spéciale): SLP on kehitetty tarjoamaan osapuolille mahdollisimman suuri sopimusvapaus ja rakenteellinen joustavuus.
- SICAR ( société d’investissement en capital à risque): Nämä sijoitusvälineet on suunniteltu juuri riskipääomasijoittajien tarpeisiin. SICAR:ia valvoo Luxemburgin sääntelyviranomainen (CSSF).
- RAIF (varattu vaihtoehtoinen sijoitusrahasto): RAIF-rahastot tarjoavat sääntelemättömän vaihtoehtoisen sijoitusrahaston, joka ei ole CSSF:n suoran valvonnan alainen ja jota hallinnoi valtuutettu vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitaja. RAIFit tarjoavat myös korkeatasoisen sijoittajansuojan.
- EuVECA: Luxemburgin eurooppalaisen riskipääomarahaston (EUVECA ) rakenteen edellytyksenä on, että se noudattaa EU:n säännöksissä esitettyjä tukikelpoisten varojen hajauttamista ja muita sääntöjä. Ne, jotka haluavat avata rahaston Luxemburgissa, voivat markkinoida rahastoa muille Euroopan unioniin (EU) sijoittautuneille vaatimukset täyttäville sijoittajille.
Jos haluat lisätietoja siitä, miten valita sopiva riskipääomaväline Luxemburgissa, ota nyt yhteyttä Damalion-asiantuntijaan.
