ESG-fonde (environmental, social, and governance factors) dukker langsomt op som et integreret og innovativt værktøj på Luxembourgs bæredygtige finansieringsmarked. Internationale private investorer og virksomhedsenheder strømmer til Luxembourg for at rejse midler til deres respektive ESG-investeringer . EU- og ikke-EU-formueforvaltere skaber også investeringsfonde, der integrerer ESG-faktorer og -risici , med det ekstra mål at evaluere deres miljøpåvirkning for at imødekomme investorernes stigende efterspørgsel efter bæredygtige og robuste investeringer.

Vigtige fakta om Luxembourg Green Exchange Market

• Luxembourg Green Exchange blev etableret i 2016. Det er verdens første platform, der er specielt designet til grønne obligationer. Siden starten er Luxembourg Green Exchange udvidet til at omfatte bæredygtighed, sociale obligationer og SRI (socialt ansvarlige investeringer) investeringsinstrumenter.
• Som verdens første og førende platform for bæredygtige værdipapirer er det lykkedes Luxembourg Green Exchange at skabe et internationalt fodaftryk med op til 222 udstedere fra 47 lande, der udsteder værdipapirer i i alt 47 valutaer.
• Pr. 1. februar 2022 er der i alt 1.234 grønne, sociale, bæredygtige og bæredygtighedsrelaterede obligationer med en anslået værdi på 640 milliarder euro.

Fremtiden for socialt ansvarlige investeringer

Stigende investorefterspørgsel øger væksten i bæredygtige gældsudstedelser på globalt plan. Dette bevises af den stigende popularitet af Luxembourg Green Exchange i 2021. Det blev rapporteret, at i alt 560 nye grønne, sociale og bæredygtighedsobligationer (GSS) blev føjet til Luxembourg Green Exchange-platformen alene i 2021, en stigning på 47 % sammenlignet med grønne, sociale og bæredygtighedsobligationer (GSS) rapporteret i 2020 .

De helt nye grønne, sociale og bæredygtige obligationer (GSS) lykkedes med at rejse i alt 246 milliarder euro til specifikke grønne og sociale projekter og bæredygtige initiativer over hele kloden. Dette afslører en stigning på 31 % i forhold til 2020.

Grønne obligationer oplevede en bemærkelsesværdig vækst, da det betragtes som den mest almindelige kategori af bæredygtige gældsinstrumenter på Luxembourg Green Exchange. Væksten afslører også en stigning på hele 55 % i forhold til det samlede antal obligationer og op til 84 % vækst i form af hævet beløb i forhold til 2020.

Løsning af behovet for bæredygtige investeringer

Hovedformålet med Luxembourg Green Exchange er at forfølge en bæredygtig finansdagsorden. Den imødekommer bekymringerne hos et voksende antal investorer ved at tilbyde synlighed til udstedere, der skaffer finansiering til grøn og bæredygtig udvikling. At opnå en komplet grøn omstilling er, hvad Luxembourg stræber efter at levere over tid.

Internationale udstedere, der ønsker at fremvise deres økonomiske sikkerhed på Luxembourg Green Exchange, er forpligtet til at overholde platformens strenge berettigelseskriterier og bestemmelser, før de forpligter sig til løbende rapportering om deres respektive investeringsinstrumenter. Alle nødvendige dokumenter og papirer er tilgængelige på Luxembourg Green Exchange online-platformen, hvilket gør det nemt for potentielle investorer at bekræfte, om deres udstedere kan nøjes med deres løfte om bæredygtig investering .

Obligationer noteret på Luxembourg Green Exchange

Grønne obligationer

Per definition refererer grønne obligationer til finansielle instrumenter, der finansierer grønne initiativer og samtidig giver investorerne løbende rentebetalinger. Da klimaændringer truer alle nationer og deres økonomier, udgør de en risiko for kilder til vores daglige behov, herunder landbrug, fødevarer og vandforsyninger. Der kræves betydelig finansiering for at imødegå udfordringerne ved klimaændringer og deres virkninger, herunder potentiel fødevare- og vandmangel. Det er derfor afgørende for investorer at skabe forbindelser til projekter, der er gearet til at skåne miljøet og fremme projekter, der fremmer bæredygtighed.

Kategorierne for grønne obligationer, der opfylder kriterierne fastsat af Luxembourg Green Exchange, er som følger:

• Energieffektivitet
• Ren transport
• Vedvarende energi
• Miljøvenlig forvaltning af levende naturressourcer og arealanvendelse
• Bæredygtig vand- og spildevandshåndtering
• Klimatilpasninger
• Forebyggelse og kontrol af forurening
• Grøn infrastruktur

Sociale obligationer

Mere bevidste investorer rejser midler til projekter, der leverer positive sociale resultater og samtidig giver investeringsafkast. Sociale bånd omfatter projekter, der forbedrer fødevaresikkerhedens tilstand, adgang til kvalitetsuddannelse, billige boliger samt sundhedsfinansiering.

Bæredygtighedsobligationer

Bæredygtighedsobligationer refererer til usikrede obligationstransaktioner, der tilbyder de samme finansielle og kontraktmæssige vilkår som alle andre usikrede transaktioner på markedet. Udstedere er forpligtet til at allokere obligationsprovenuet til grøn og social udvikling. Udstedere anses også for at give investorerne en detaljeret rapportering om projekter, der er finansieret ved at anvende provenuet fra bæredygtighedsobligationer .

ESG-fonde

En ESG-fond på Luxembourg Green Exchange integrerer miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige faktorer i forskellige beslutninger og processer. ESG-investering følger specifikke udvælgelsesstrategier for at opnå anerkendelse som en ansvarlig investeringsfond af Luxembourg Green Exchange. Kapitalforvaltere, der lancerer ESG-fonde, tilpasser visse strategier, herunder effektinvestering, ESG-integration, engagement og afstemning, normbaseret screening, ESG-etisk screening, best-in-class og mange flere.

Til dato har Luxembourg Green Exchange skabt stærke partnerskabsaftaler med vigtige institutioner i Asien, Afrika og Sydamerika for yderligere at øge dagsordenen for bæredygtig finans og yderligere styrke grænseoverskridende samarbejde og samarbejde til støtte for bæredygtig udvikling.

Nogle af de vigtigste aftaler omfatter aftalememorandummet med den nigerianske børs og Santiagobørsen. Luxembourg Green Exchange fik også aktiv støtte fra Inter-American Development Banks Green Bond Transparency Platform . For nylig har Luxembourg Green Exchange udvidet adgangen til information til kritiske kapitalmarkeder, herunder Green Bond Channel for kinesiske indenlandske obligationer inkluderet på Shenzhen Stock Exchange.

Som eksperter på de luxembourgske kapitalmarkeder tilbyder Damalion udstedere og investorer med avanceret viden om bæredygtig finans for at øge mere ansvar fremadrettet. Vores globale servicenetværk hjælper private og erhvervsinvestorer med at danne bæredygtige investeringsinstrumenter og andre fondsinitiativer, der lover fremragende afkast i fremtiden. Hvis du ønsker at investere i grønne og socialt ansvarlige initiativer gennem fondsdannelse i Luxembourg , kan vores erfarne hjælpe dig i enhver omgang. For at lære mere, kontakt en Damalion-ekspert i dag.

Disse oplysninger er ikke beregnet til at erstatte specifik individualiseret skat eller juridisk rådgivning. Vi foreslår, at du diskuterer din specifikke situation med en kvalificeret skatte- eller juridisk rådgiver.