La création d’une entreprise au Luxembourg offre un environnement fiscal extraordinairement bas aux investisseurs internationaux. Le pays est généralement utilisé pour la structuration des entreprises dans le cadre d’opérations transfrontalières, mais en raison de sa place dans l’environnement politique européen, il adapte continuellement sa législation juridique pour éviter tout conflit négatif avec les autorités fiscales des autres pays de l’UE.
Ouvrir votre entreprise au Luxembourg est un processus simple, tant pour les investisseurs nationaux qu’étrangers, avec l’aide de vos experts Damaliom. La procédure est simple et rapide une fois que vous avez tous les documents nécessaires.
Pourquoi enregistrer votre société au Luxembourg
- Le Luxembourg a réussi à conserver sa stabilité économique tout au long de la crise économique et financière mondiale. L’économie du pays repose sur de nombreux types d’activités commerciales qui s’avèrent être un mélange réussi pour le bien-être du duché.
- Le régime juridique et fiscal idéal du Luxembourgconstitue le principal intérêt pour les entreprises qui souhaitent établir leur siège dans un centre d’affaires européen très accessible et connecté. Les sociétés étrangères établies au Luxembourg bénéficient d’encore plus d’avantages grâce à un grand nombre de conventions de double imposition conclues par le Grand-Duché de Luxembourg avec plusieurs pays du monde.
- Les investisseurs au Luxembourg sont également heureux de constater que le pays dispose d’une main-d’œuvre qualifiée et multilingue. En outre, un pourcentage élevé des employés au Luxembourg sont des frontaliers, ce qui montre également que ce petit pays est ouvert aux investissements et à la collaboration à l’échelle mondiale.
- La qualité de vie au Luxembourg est un autre facteur important qui attire les propriétaires d’entreprises et les employés. Le Luxembourg est l’un des plus petits pays du monde et aussi l’un des plus riches.
- La Société à Responsabilité Limitée (Sàrl) luxembourgeoise est la forme de société la plus courante au Luxembourg. Elle bénéficie d’un niveau élevé de confidentialité, car les administrateurs de la société n’apparaissent pas dans les registres publics.
Quels types de sociétés sont disponibles au Luxembourg ?
Il existe plusieurs types de sociétés qui peuvent être enregistrées au Luxembourg et le type le plus approprié dépend des objectifs commerciaux de l’investisseur. Alors que certains types de sociétés sont plus éligibles pour les petites et moyennes entreprises, d’autres favoriseront les grandes entreprises qui souhaitent étendre leurs activités au Luxembourg.
Les types de sociétés suivants sont destinés aux personnes enthousiastes à l’idée de créer une société au Luxembourg :
- Société à responsabilité limitée simplifiée (sarl-s)
- société anonyme à responsabilité limitée (S.A.),
- société privée à responsabilité limitée (S.á.r.l.),
- société en nom collectif (S.e.N.C.),
- société en commandite (S.e.C.S.),
- société en commandite par actions (S.E.C.A.),
- société coopérative (S.C.).
La société privée à responsabilité limitée et la société publique à responsabilité limitée sont deux des structures commerciales les plus importantes au Luxembourg. Ils imposent un capital social minimum spécifique et il existe des exigences concernant les organes de gestion et de contrôle d’une société anonyme.
Une succursale au Luxembourg est une option commerciale idéale pour une entreprise étrangère qui souhaite consolider sa présence sur le marché. La société nouvellement constituée ne sera pas une entité juridique au Luxembourg, car elle dépendra entièrement de la société mère à l’étranger.
Les filiales au Luxembourg sont un autre type de société choisi par les personnes morales étrangères. Contrairement à la succursale, ces sociétés ont une personnalité juridique et la société étrangère n’est pas responsable de leurs actions.
Les étapes de base pour enregistrer votre société au Luxembourg
La constitution d’une société luxembourgeoise se déroule généralement selon les étapes suivantes :
- Sélection du nom de l’entreprise,
- Ouvrez un compte bancaire,
- Choisissez le bon type de société à créer : Il existe plusieurs types de sociétés au Luxembourg, mais les plus populaires sont la société à responsabilité limitée (SARL) et la société anonyme (SA),
- Préparation des statuts de l’association,
- Diligence raisonnable,
- Procuration pour le notaire : une procuration est signée par l’actionnaire pour être représenté chez le notaire.
- Notaire & enregistrement et publication des statuts : l’acte notarié est signé par le notaire. Les statuts doivent être enregistrés et inscrits au registre du commerce.
- demander un numéro de TVA, et
- Licence commerciale : Un certificat de commerce potentiellement nécessaire peut être obtenu auprès du ministère des entreprises de taille moyenne après l’enregistrement de la société.
Fiscalité de votre Luxembourg société luxembourgeoise
Le Luxembourg a des taux d’imposition parmi les plus bas, c’est pourquoi l’enregistrement d’une société offre divers avantages, notamment pour les entreprises qui souhaitent étendre leur activité sur le marché de l’UE ou établir leur siège européen au Luxembourg.
Le taux normal de TVA au Luxembourg est de 17 %, mais des taux réduits s’appliquent à certains produits. Les transports mondiaux et les transports dans les pays de la Communauté sont exonérés de la TVA.
La TVA est un type de taxe populaire que l’on retrouve dans tous les pays européens. Ce type d’impôt a été créé dans le but de collecter des ressources financières au profit du budget de l’État à partir de l’échange de biens et de services sur un marché local.
Le taux d’imposition des sociétés au Luxembourg est de 24,94% et il constitue une contribution de 7% au fonds pour l’emploi. Une taxe professionnelle municipale supplémentaire s’applique également en fonction de la ville où se trouve l’entreprise. L’impôt sur les bénéfices au Luxembourg est généralement de 15 %, sauf s’il est réduit par des conventions fiscales.
En fonction de la fiscalité et des nécessités juridiques de chaque structure commerciale, il est crucial de choisir le meilleur type de société qui convient aux objectifs commerciaux d’une entité juridique.
Si vous êtes prêt à constituer votre société dans ce pays européen économiquement stable, contactez dès maintenant vos experts Damalion.
