I fondiESG (fattori ambientali, sociali e di governance) stanno lentamente emergendo come uno strumento integrale e innovativo nel mercato lussemburghese della finanza sostenibile. Gli investitori privati internazionali e le entità aziendali affollano il Lussemburgo per raccogliere fondi per i loro rispettivi investimenti ESG. I gestori patrimoniali europei e non europei stanno anche creando fondi d’investimento che integrano i fattori e i rischi ESG, con la misura aggiunta di valutare il loro impatto ambientale per soddisfare la crescente domanda degli investitori per investimenti sostenibili e resilienti.

Fatti importanti sul mercato della borsa verde del Lussemburgo

• Il Luxembourg Green Exchange è stato istituito nel 2016. È la prima piattaforma al mondo che è specificamente progettata per le obbligazioni verdi. Dal suo inizio, il Luxembourg Green Exchange si è ampliato per includere sostenibilità, obbligazioni sociali e veicoli di investimento SRI (socialmente responsabili).
• Come prima e principale piattaforma al mondo per titoli sostenibili, il Luxembourg Green Exchange è riuscito a creare un’impronta internazionale con fino a 222 emittenti di 47 paesi, che emettono titoli in un totale di 47 valute.
• Al 1° febbraio 2022, ci sono un totale di 1.234 obbligazioni verdi, sociali, sostenibili e legate alla sostenibilità con un valore stimato di 640 miliardi di euro.

Il futuro dell’investimento socialmente responsabile

La crescente domanda degli investitori sta stimolando la crescita delle emissioni di debito sostenibile su scala globale. Questo è dimostrato dalla crescente popolarità della Borsa Verde del Lussemburgo nel 2021. È stato riferito che un totale di 560 nuovi Green, Social, and Sustainability (GSS) Bonds sono stati aggiunti alla piattaforma Luxembourg Green Exchange solo nel 2021, un aumento del 47% rispetto ai Green, Social, and Sustainability (GSS) Bonds riportati nel 2020.

I nuovissimi Green, Social, and Sustainability (GSS) Bonds sono riusciti a raccogliere un totale di 246 miliardi di euro per specifici progetti verdi e sociali e iniziative sostenibili in tutto il mondo. Questo rivela un aumento del 31% in termini di importo raccolto rispetto al 2020.

Le obbligazioni verdi hanno visto una crescita notevole, dato che è considerato come la categoria più comune di strumento di debito sostenibile sul Luxembourg Green Exchange. La crescita rivela anche un enorme aumento del 55% in termini di numero totale di obbligazioni e fino all’84% di crescita in termini di importo raccolto rispetto al 2020.

Risolvere il bisogno di investimenti sostenibili

L’obiettivo principale del Luxembourg Green Exchange è quello di perseguire un’agenda di finanza sostenibile. Risponde alle preoccupazioni di un numero crescente di investitori offrendo visibilità agli emittenti che raccolgono fondi per sviluppi verdi e sostenibili. Raggiungere una completa transizione verde è ciò che il Lussemburgo si sforza di realizzare nel tempo.

Gli emittenti internazionali che cercano di mettere in mostra i loro titoli finanziari sul Luxembourg Green Exchange sono tenuti ad aderire ai rigorosi criteri di ammissibilità e alle disposizioni della piattaforma prima di impegnarsi a fornire informazioni continue sui loro rispettivi veicoli di investimento. Tutti i documenti e le pratiche richieste sono disponibili sulla piattaforma online del Luxembourg Green Exchange, rendendo così facile per i potenziali investitori confermare se gli emittenti possono mantenere la loro promessa di investimento sostenibile.

Obbligazioni quotate alla Borsa Verde del Lussemburgo

Obbligazioni verdi

Per definizione, le obbligazioni verdi si riferiscono a strumenti finanziari che finanziano iniziative verdi mentre forniscono agli investitori pagamenti continui a reddito fisso. Poiché il cambiamento climatico minaccia tutte le nazioni e le loro economie, pone un rischio per le fonti dei nostri bisogni quotidiani, tra cui l’agricoltura, il cibo e le riserve d’acqua. Sono necessari ingenti finanziamenti per affrontare le sfide del cambiamento climatico e i suoi effetti, compresa la potenziale scarsità di cibo e acqua. È quindi fondamentale per gli investitori creare connessioni con progetti che sono orientati a salvare l’ambiente e promuovere progetti che promuovono la sostenibilità.

Le categorie di obbligazioni verdi che soddisfano i criteri stabiliti dal Luxembourg Green Exchange sono le seguenti:

• Efficienza energetica
• Trasporto pulito
• Energia rinnovabile
• Gestione ecologica delle risorse naturali viventi e dell’uso del suolo
• Gestione sostenibile dell’acqua e delle acque reflue
• Adattamenti al cambiamento climatico
• Prevenzione e controllo dell’inquinamento
• Infrastruttura verde

Legami sociali

Gli investitori più consapevoli stanno raccogliendo fondi per progetti che offrono risultati sociali positivi mentre forniscono rendimenti da investimento. Le obbligazioni sociali includono progetti che migliorano la condizione della sicurezza alimentare, l’accesso all’istruzione di qualità, gli alloggi a prezzi accessibili, così come il finanziamento della sanità.

Obbligazioni di sostenibilità

Le obbligazioni di sostenibilità si riferiscono a operazioni obbligazionarie non garantite che offrono le stesse condizioni finanziarie e contrattuali di qualsiasi altra operazione non garantita sul mercato. Gli emittenti si impegnano a destinare i proventi delle obbligazioni a sviluppi verdi e sociali. Gli emittenti sono anche tenuti a fornire agli investitori un rapporto dettagliato sui progetti finanziati utilizzando i proventi delle obbligazioni di sostenibilità.

Fondi ESG

Un fondo ESG del Luxembourg Green Exchange integra i fattori ambientali, sociali e di governance in varie decisioni e processi. L’investimento ESG segue specifiche strategie di selezione per ottenere il riconoscimento come fondo d’investimento responsabile da parte del Luxembourg Green Exchange. I gestori patrimoniali che lanciano fondi ESG adattano alcune strategie, tra cui l’investimento a impatto, l’integrazione ESG, l’impegno e il voto, lo screening basato sulle norme, lo screening etico ESG, il best-in-class e molti altri.

Ad oggi, il Luxembourg Green Exchange ha creato forti accordi di partenariato con importanti istituzioni in Asia, Africa e Sud America per far crescere ulteriormente l’agenda della finanza sostenibile e rafforzare ulteriormente la collaborazione e la cooperazione transfrontaliera a sostegno dello sviluppo sostenibile.

Alcuni degli accordi più importanti includono i MoU con la borsa nigeriana e la borsa di Santiago. La borsa verde lussemburghese ha anche ottenuto il sostegno attivo della piattaforma di trasparenza delle obbligazioni verdi della Banca interamericana di sviluppo. Più recentemente, la borsa verde del Lussemburgo ha esteso l’accesso alle informazioni ai mercati dei capitali critici, incluso il Green Bond Channel per le obbligazioni nazionali cinesi incluse nella borsa di Shenzhen.

In qualità di esperti dei mercati dei capitali lussemburghesi, Damalion offre agli emittenti e agli investitori una conoscenza avanzata della finanza sostenibile per aumentare le responsabilità in futuro. La nostra rete globale di servizi assiste gli investitori privati e aziendali nella formazione di veicoli d’investimento sostenibili e altre iniziative di fondi che promettono ottimi rendimenti in futuro. Se state cercando di investire in iniziative verdi e socialmente responsabili attraverso la formazione di fondi in Lussemburgo, i nostri esperti possono assistervi in ogni momento. Per saperne di più, contattate un esperto Damalion oggi stesso.

Queste informazioni non sono destinate a sostituire una specifica consulenza fiscale o legale personalizzata. Vi suggeriamo di discutere la vostra situazione specifica con un consulente fiscale o legale qualificato.