Świat impact investing rośnie w szybkim tempie, ponieważ coraz więcej osób szuka sposobów, aby dokonać pozytywnych zmian w świecie, jednocześnie generując zwrot z inwestycji. Jeśli są Państwo zainteresowani uruchomieniem funduszu inwestycyjnego typu impact, Luksemburg jest atrakcyjną opcją, oferującą dobrze rozwinięty sektor funduszy i wspierające środowisko regulacyjne. Oto co musisz wiedzieć, aby zacząć.
Wprowadzenie do branży Impact
Branża impact investment polega na dokonywaniu inwestycji, które mają pozytywny wpływ na ludzi i planetę, a jednocześnie generują zyski finansowe. Może to obejmować inwestycje w energię odnawialną, zrównoważone rolnictwo, przystępne cenowo mieszkania i inne. Celem jest wykorzystanie kapitału inwestycyjnego do wprowadzania pozytywnych zmian w świecie, jednocześnie generując zyski dla inwestorów.
Rodzaje funduszy inwestycyjnych podlegających regulacji w Luksemburgu
W Luksemburgu istnieje kilka rodzajów regulowanych funduszy inwestycyjnych, które można uruchomić na potrzeby swojego funduszu inwestycji wpływu. Do najczęściej spotykanych typów należą:
- UCITS(Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) – Jest to najbardziej powszechny rodzaj regulowanego funduszu inwestycyjnego w Luksemburgu. UCITS to fundusze otwarte, które są autoryzowane przez CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) i mogą być sprzedawane inwestorom detalicznym w całej Unii Europejskiej.
- SIF (Specialized Investment Fund) – ten rodzaj funduszu jest również autoryzowany przez CSSF i może inwestować w szeroki zakres aktywów, w tym akcje, obligacje i inwestycje alternatywne. AFI mogą być wprowadzane do obrotu wśród inwestorów profesjonalnych i podlegają tym samym zasadom co UCITS.
- SICAR (Société d’Investissement en Capital à Risque) – Ten typ funduszu przeznaczony jest do inwestowania w projekty o wysokim ryzyku i wysokiej stopie zwrotu, takie jak start-upy i firmy na wczesnym etapie rozwoju. SICAR są również autoryzowane przez CSSF i mogą być sprzedawane profesjonalnym inwestorom.
Rodzaje luksemburskich nieregulowanych funduszy inwestycyjnych
Oprócz wymienionych powyżej regulowanych funduszy inwestycyjnych istnieje kilka rodzajów nieregulowanych funduszy inwestycyjnych, które można uruchomić dla swojego funduszu inwestycyjnego typu impact w Luksemburgu. Należą do nich:
- RAIF (Reserved Alternative Investment Fund) – Ten rodzaj funduszu jest stosunkowo nowym dodatkiem do krajobrazu funduszy inwestycyjnych w Luksemburgu i oferuje usprawnioną i elastyczną alternatywę dla tradycyjnych funduszy regulowanych. RAIF-y nie są regulowane przez CSSF, ale podlegają nadzorowi autoryzowanego menedżera alternatywnych funduszy inwestycyjnych (AIFM).
- SLP (Special limited partnership lub Société en commandite spéciale) – Ten typ funduszu przeznaczony jest do inwestycji w projekty o wysokim ryzyku i wysokiej stopie zwrotu, podobnie jak SICAR. SLP nie są regulowane przez CSSF, a podlegają nadzorowi ze strony autoryzowanego ZAFI.
- SOPARFI (Société de Participations Financières) – Ten typ spółki służy do prowadzenia działalności holdingowej i finansowej, a także może być wykorzystywany jako narzędzie inwestycyjne w ramach impact investing. SOPARFI nie są regulowane przez CSSF, ale podlegają podatkowi dochodowemu od osób prawnych w Luksemburgu.
- Securitization Vehicle – Ten typ funduszu służy do sekurytyzacji aktywów, takich jak pożyczki lub kredyty hipoteczne, i może być wykorzystywany do impact investing. Pojazdy sekurytyzacyjne nie są regulowane przez CSSF, ale podlegają nadzorowi ze strony autoryzowanego ZAFI.
- SPF (Société de Gestion de Patrimoine Familial) – Ten typ spółki służy do przechowywania i zarządzania majątkiem i może być wykorzystywany jako narzędzie inwestycyjne dla impact investing.
Eksperci Damalionu są otwarci, aby poprowadzić Cię w procesie uruchomienia Twojego funduszu inwestycyjnego typu impact w Luksemburgu. Prosimy o kontakt z nami już teraz.
