Rodinný trust je mocným nástrojem pro plánování majetku. Může být použit rodinami k vytvoření finančního dědictví pro nadcházející roky. Existuje několik výhod avýhody pro vytvoření rodinné důvěry, včetně zajištění toho, aby vaši blízcí dostali vaše bohatství, a zároveň se účinně vyvarovat zveřejnění majetku důvěry. 

Základem každé rodinné důvěry jsou tři strany:

  • Poskytovatel odpovídá za vytvoření trustu a převod majetku do něj. 
  • Správce je odpovědný za správu svěřenského fondu jménem beneficientů.
  • Příjemci jsou jednotlivci, kteří získají finanční prospěch z trustu.

Ve struktuře rodinné důvěry jsou členové rodiny uvedeni jako hlavní příjemci. To znamená, že jako příjemci mohou být jmenováni děti, vnoučata, sourozenci a další příbuzní. Součástí rodinných trustů mohou být i manželé. 

Různé typy rodinných svěřenských fondů

Zde je stručný přehled různých typů rodinných svěřenských fondů. 

Nezrušitelná rodinná důvěra 

Tento typ trustu nelze po jeho vytvoření zrušit ani snadno změnit. Jakmile je rodinný trust financován, poskytovatel grantu automaticky ztrácí přístup k majetku a kontrolu nad ním. Neodvolatelné trusty se obvykle používají k ochraně majetku. 

Odvolatelná rodinná důvěra

Odvolatelný trust může být změněn nebo rozpuštěn, kdykoli se tak rozhodne osoba, která trust vytvořila a financovala. Jedná se o flexibilní typ důvěry pro jednotlivce, kteří chtějí v průběhu času provádět změny. 

Living Family Trust

Živý trust je právní dokument, který může držet majetek, dokud jste stále naživu. Skládá se z komplexního detailu vašich přání ohledně majetku po vašem úmrtí. 

Manželská důvěra

Manželský trust, také známý jako trust, stanoví, že majetek bude automaticky převeden na pozůstalého manžela po smrti prvního manžela. V případě, že oba zemřeli, bude svěřenský fond předán určeným příjemcům. 

Proces vytváření rodinné důvěry krok za krokem 

Výběr správce

Jedním z nejdůležitějších rozhodnutí při zakládání rodinného trustu je výběr správného správce. A správcem může být jedna osoba, skupina lidí nebo společnostkterá je specificky zřízena jako správce. 

Pověřenec rodiny nemusí být profesionál, protože roli může převzít rodinný příslušník nebo jiná důvěryhodná osoba, jako je blízký příbuzný. Osoba/y vybrané jako správce musí být známé svým smyslem pro bezúhonnost s plným pochopením povinností správce. Správce musí jednat v dobré víře, že je schopen vykonávat všechny povinnosti v nejlepším zájmu příjemců rodinného trustu, nikoli jich samých. 

Pokud společnost převezme roli správce, musí se jednat o plně zavedenou společnost zřízenou především k výkonu funkce správce rodinného trustu. Stávající společnost nelze použít jako správce pro rodinný fond. Ředitel nebo ředitelé správcovské společnosti by měli být vybíráni podle stejných kritérií, jaká jsou výše požadována od jednotlivých správců. 

V mnoha případech bude nejlepší strukturou správce pro rodinný trust nově založená vlastní společnost (Pty Ltd.). Jedna nebo více osob bude jmenováno ředitelem správcovské společnosti. 

Níže je uvedeno několik rolí, které správce přebírá:

  • Rodinný trust musí vydávat akcie. 
  • Je třeba vyhledat právní radu, kdo by měl akcie ve struktuře správcovské společnosti vydat. Akcionáři mohou obvykle volit ředitele do a ze společnosti, protože společnost legálně drží a kontroluje všechna aktiva v rámci rodinného trustu. 
  • V ideálním případě musí akcie správce společnosti držet osoba, která je „v bezpečí“, což znamená někoho, kdo pravděpodobně zbankrotuje. Kromě toho musí akcie držet fyzická osoba, která nepřenechá kontrolu nad správcovskou společností věřitelům.

V tomto kroku by měl být také delegován jmenovatel. Jmenovatel, nazývaný také jako hlavní, je definován jako osoba s absolutní pravomocí jmenovat a/nebo odvolávat správce. 

Zmocněnec trustu se nepodílí na každodenní správě rodinného trustu. Kontrola je svěřena výhradně správci nebo správci společnosti a jejím ředitelům. Nástupce jmenovatele musí být určen v rané fázi vytváření rodinné důvěry. To má zajistit, aby konečná kontrola nad důvěrou hladce přešla na další generaci. 

Sepsání smlouvy o rodinném svěřenství

Po určení role správce a zmocněnce vhodné osobě/osobám nebo správcovské společnosti je dalším krokem získání právní rady ohledně vytvoření smlouvy o svěření. V ideálním případě musí být právník zapojen do zajištění hladké struktury založení důvěry s radami certifikovaného účetního. 

Vypořádejte rodinnou důvěru

Zásadním aspektem založení rodinného trustu je urovnání. Na vypořádání rodinného trustu se podílí nezávislá osoba, která není spřízněna s příjemci, aby převedla vypořádací částku na správce. V tomto kroku by mělo dojít k fyzickému převodu vypořádací částky ze zůstavitele na správce. Částka je myšlena jako první vklad na bankovní účet při založení rodinného svěřeneckého bankovního účtu. 

Zřizovatel musí předat vypořádací částku správci, který se má konat za podmínek vyjmenovaných v trustu v nejlepším zájmu příjemců. Správce pak musí vystavit potvrzení o tom, že došlo k převodu vypořádání. Toto je definující bod, ve kterém je svěřenský fond založen a financován. 

Podpisem rodinné svěřenecké listiny a poskytnutím vypořádací částky:

  • Zřizovatel automaticky pověřil správce svěřenského majetku.
  • Zřizovatel přidělil správci osoby, které spadají do kategorie beneficientů, jak je uvedeno ve svěřenecké listině.
  • Správce souhlasil s tím, že bude jednat podle podmínek smlouvy o svěření. 

Zde také z obrazu vystupuje osadník. Z právního hlediska se doporučuje, aby zakladatel omezil svou roli v rodinném trustu na počáteční fázi založení a výplatu vypořádané částky. Je to proto, aby se předešlo mylné představě, že prohlášení o důvěře zakladatele je odvolatelné. Zřizovatel zpravidla nesmí být v příbuzenském vztahu se správcem a příjemci rodinného fondu. 

V tomto okamžiku již správce/správci rodinného trustu podepsali smlouvu o svěření, aby přijali své jmenování správcem/správci trustu. Podepsáním smlouvy o důvěře dává správci najevo svůj souhlas s dodržováním pravidel obsažených v této smlouvě. 

Razítko důvěry 

Zda bude potřeba opatřit rodinný trustový akt nebo zaplatit kolkovné, bude do značné míry záviset na zemi, ve které je rodinný trust založen. 

Založení bankovního účtu

Bankovní účet pro rodinný fond musí být pod jménem správce/ů. Banka bude vyžadovat několik zásadních dokumentů k založení rodinného bankovního účtu pod jménem správce nebo správcovské společnosti. Po předložení všech dokumentů by měla být vypořádací částka uložena na bankovní účet svěřenského fondu. 

Výběr vhodného typu bankovního účtu pro rodinný trust je zásadním krokem. Správce se musí ujistit, že hlavní bankovní účet je vhodný pro účely ochrany majetku, uchování majetku a správy majetku. Mezi další faktory, které může správce/správci zvážit při výběru typu bankovního účtu, patří jeho primární použití. Bude se používat k provádění investičních nákupů? Bude použit pro transakce pro podnikání a mnoho dalších. 

Jakmile je bankovní účet úspěšně založen a aktivní, rodinný trust oficiálně funguje a může přijímat další vklady nebo kapitál prostřednictvím půjček, nakupovat investice a pro obchodní účely. 

Založení rodinné důvěry je užitečná činnost. Než však založíte rodinný trust, je důležité porozumět jeho složitosti, abyste mohli optimalizovat jeho četné výhody. Damalion jako přední finanční poradenská společnost vám pomůže určit, zda je rodinný trust ve vašem nejlepším zájmu, a vybrat ideální jurisdikci pro jeho založení . Provedeme vás procesem založení, asistencí s otevřením bankovního účtu a doporučíme nejlepší opatření, která je třeba přijmout, abyste zajistili hladký a bezproblémový proces založení. Ať jste kdekoli, naše rozsáhléglobální servisní síťse skládá z profesionálů, kteří vás odborně provedou každým krokem.Obraťte se ještě dnes na odborníka na Damaliondozvědět se více. 

Tyto informace nejsou určeny jako náhrada za konkrétní individualizovanou daňovou nebo právní radu. Doporučujeme, abyste svou konkrétní situaci prodiskutovali s kvalifikovaným daňovým nebo právním poradcem.