Ondernemen in Luxemburg: uw bedrijf starten

Een eigen bedrijf starten in Luxemburg is een opwindende onderneming die talloze mogelijkheden biedt in het hart van Europa. Deze gids leidt je door de essentiële stappen en informatie die je nodig hebt om je reis als ondernemer in dit dynamische en welvarende land te beginnen.

De juiste juridische structuur kiezen

Het kiezen van de juiste juridische structuur voor je bedrijf is de cruciale eerste stap in je reis als ondernemer. Luxemburg biedt verschillende opties, waaronder SARL, SA, Sàrl-S en meer. Elke structuur heeft zijn unieke kenmerken, voor- en nadelen, waardoor het essentieel is om je bedrijfsmodel en langetermijndoelen zorgvuldig te beoordelen. Je kunt ook Damalion’s gids voor het opzetten van een bedrijf in Luxemburg raadplegen.

Wettelijke vereisten en registratie

Om je bedrijf legaal te vestigen, moet je voldoen aan de wettelijke vereisten van Luxemburg. Dit omvat het opstellen van statuten, het definiëren van de doelstellingen van het bedrijf en het benoemen van bestuurders. Zodra deze elementen aanwezig zijn, moet je je bedrijf registreren bij het Luxemburgse handels- en bedrijvenregister (RCS), indien nodig een bedrijfsvergunning aanvragen en voldoen aan specifieke branchegerelateerde verplichtingen.

Kapitaalvereisten

Inzicht in de kapitaalvereisten voor de door jou gekozen juridische structuur is van het grootste belang. De hoeveelheid startkapitaal die je nodig hebt, varieert afhankelijk van het type bedrijf dat je wilt oprichten. Het is essentieel om op de hoogte te zijn van deze financiële voorwaarden om een soepele registratieprocedure te garanderen.

Fiscale overwegingen

Het belastinglandschap van Luxemburg is een cruciaal aspect om rekening mee te houden bij de oprichting van je bedrijf. Het aantrekkelijke belastingregime van het land omvat een concurrerend tarief voor de vennootschapsbelasting, toegang tot verdragen ter voorkoming van dubbele belasting en btw-regelingen.

Arbeidswetten en werknemers aannemen

Naarmate je bedrijf groeit, moet je misschien werknemers aannemen. Inzicht in de Luxemburgse arbeidswet- en regelgeving is cruciaal om naleving te garanderen en een harmonieuze werkomgeving te creëren. Het is noodzakelijk dat je op de hoogte bent van onderwerpen als arbeidscontracten, lonen, werktijden en sociale premies.

Intellectueel eigendom en handelsmerken

Het beschermen van je intellectuele eigendom en handelsmerken is van vitaal belang om de identiteit en innovaties van je bedrijf te beschermen. Luxemburg biedt mechanismen voor het registreren van patenten, handelsmerken en auteursrechten, zodat uw intellectuele eigendommen veilig blijven.

Boekhouding en verslaglegging

Het bijhouden van een nauwkeurige financiële administratie en het naleven van boekhoudkundige normen is een wettelijke verplichting voor bedrijven in Luxemburg. Maak jezelf vertrouwd met de boekhoud- en rapportagevereisten, waaronder jaarrekeningen en regelmatige belastingaangiften. Het inschakelen van een professionele boekhouder kan dit proces helpen stroomlijnen.

Een bedrijf starten in Luxemburg is een lonende onderneming en biedt een bloeiend ecosysteem voor ondernemers. Om het succes van je onderneming te garanderen, moet je weloverwogen beslissingen nemen bij het kiezen van een juridische structuur, het voldoen aan wettelijke vereisten, het beheren van kapitaal, het begrijpen van belastingimplicaties en het verkrijgen van toegang tot financieringsbronnen. Bekendheid met arbeidswetten, bescherming van intellectueel eigendom en boekhoudpraktijken is ook cruciaal. Met zorgvuldige planning en strategische uitvoering kan uw ondernemerstraject in Luxemburg tot bloei komen en bijdragen aan het levendige en diverse zakelijke landschap van het land.

Damalion helpt internationale ondernemers bij het opzetten van hun bedrijf in Luxemburg. Neem contact op met uw Damalion-expert om uw volgende onderneming in Luxemburg te structureren.

Ondernemen in Luxemburg: uw bedrijf starten — rechtsvormen, vergunning, kapitaal, belasting en btw, boekhoudplichten en hoe u van idee naar inschrijving en lancering gaat.

Voor ondernemers, family offices, holdings, SPV’s en internationale groepen • Deze gids legt de vereisten in eenvoudige taal uit zodat u een volledig en consistent dossier kunt voorbereiden. De toekenning van een vergunning, inschrijving of bankrekening blijft naar oordeel van de bevoegde instantie of bank.

Laatste update:

Wat zorgt voor een vlotte oprichting in Luxemburg?

Kies de juiste rechtsvorm, respecteer de kapitaalregels, verzamel heldere identificatie- en eigendomsbewijzen en leg uw geplande activiteit eenvoudig uit: wat u doet, waar, met wie en verwachte omzet. Bewaar één duidelijke documentketen van begin tot eind.

Belangrijkste vennootschapsvormen in één oogopslag

Vorm	Voor wie	Minimumkapitaal	Oprichting	Opmerkingen
SARL (besloten vennootschap)	KMO’s, dochterondernemingen	EUR 12.000 (volledig volstort bij oprichting)	Notariële akte; inschrijven bij RCS	Zaakvoerders; aandelen niet vrij overdraagbaar.
SA (naamloze vennootschap)	Grotere ondernemingen, financieringsrondes	EUR 30.000 (volledig geplaatst; ≥25% bij oprichting gestort)	Notariële akte; inschrijven bij RCS	One-tier of two-tier bestuur mogelijk.
SARL-S (vereenvoudigde SARL)	Nieuwe oprichters met beperkt budget	EUR 1 tot EUR 12.000 (volledig volstort)	Onderhands mogelijk; inschrijven bij RCS	Beperkt tot bepaalde activiteiten; later omzetting mogelijk.

Kernstukken die u nodig hebt

• Geldig identiteitsbewijs en adresbewijs voor oprichters, bestuurders en directe/indirecte eigenaars.
• Statuten en gegevens van de maatschappelijke zetel.
• Eigendomsschema en gegevens uiteindelijke begunstigde(n) (RBE).
• Bewijs van kapitaalstorting bij een bank (indien van toepassing op de vorm).
• Beschrijving van de activiteit (activiteiten, klanten, leveranciers, locaties).
• Waar vereist: vestigingsvergunning (bedrijfsvergunning) vóór de start.
• BTW-registratie indien drempels of activiteit dit vereisen.

Vergunning en inschrijvingen

• Vestigingsvergunning: de meeste duurzame handels-, ambachts- en industrieel-activiteiten hebben voorafgaande toestemming nodig. Vraag aan vóór de start.
• RCS (Registre de Commerce et des Sociétés): dien de oprichting in en houd de neerleggingen actueel.
• RBE (Register van Uiteindelijke Begunstigden): meld de UBO-gegevens en actualiseer bij wijzigingen.
• BTW: registreer als u de nationale drempel overschrijdt of wanneer uw activiteit vanaf dag één btw vereist.
• Boekhouding en jaarrekening: goedkeuren binnen de wettelijke termijn en tijdig neerleggen bij het RCS.

Belastingen en btw: eenvoudig overzicht

• Vennootschapsbelasting: Luxemburg heft vennootschapsbelasting plus gemeentelijke bedrijfsbelasting en solidariteitstoeslag; tarieven hangen af van locatie en omvang.
• BTW: vanaf 1 januari 2025 geldt een binnenlandse registratiedrempel van EUR 50.000 (standaardregels). De EU-afstandverkoopdrempel blijft EUR 10.000. Een nieuw kmo-regime is van kracht onder EU-regels.
• Bronheffingen: controleer verdragsvoordelen en EU-richtlijnen waar van toepassing.

Uw bankrekening openen

Voor kapitaalstorting en dagelijkse betalingen voert de bank KYC/AML-controles uit. Leg uw activiteit, verwachte omzet, landen en tegenpartijen duidelijk uit. Lever herleidbare herkomst van middelen en eigendomsbewijzen.

Kosten en timing

• Oprichtingskosten omvatten notaris, RCS-inschrijving en publicatie, en eventuele vergunningskosten.
• Bank- en boekhoudkosten hangen af van activiteit en volume.
• Van volledig dossier tot inschrijving: meestal enkele dagen tot enkele weken, afhankelijk van vorm en vergunningen.

Gerelateerde artikelen

• Richt uw commerciële vennootschap in Luxemburg op als niet-ingezetene
• Vestigingsvergunning in Luxemburg: succesvol aanvragen
• Uw SARL-S oprichten in Luxemburg: complete gids
• Luxemburgse vennootschap: kernfeiten
• Pitch uw startup: Series A/B/C en growth equity

Veelgestelde vragen

Heb ik een vestigingsvergunning nodig vóór de start?

Ja. De meeste duurzame handels-, ambachts- en industriële activiteiten vereisen voorafgaande toestemming. Dien de aanvraag in en wacht op toekenning vóór u begint.

Wie verleent de vestigingsvergunning?

De bevoegde administratie behandelt de aanvraag volgens nationaal recht. U dient identificatie, beroepsbekwaamheid (indien vereist), betrouwbaarheid en bedrijfsinformatie in.

Wat is het minimumkapitaal voor een SARL?

EUR 12.000, volledig volstort bij oprichting. Oprichting via notariële akte en inschrijving bij het RCS.

Wat is het minimumkapitaal voor een SA?

EUR 30.000, volledig geplaatst waarvan ten minste 25% bij oprichting gestort.

Wat is het minimumkapitaal voor een SARL-S?

Vanaf EUR 1 tot EUR 12.000, volledig volstort. Onderhandse akte mogelijk; inschrijven bij het RCS. Sommige activiteiten zijn uitgesloten.

Wanneer moet ik de UBO-gegevens indienen?

Bij oprichting en vervolgens binnen de wettelijke termijn na elke wijziging. Hou de informatie correct en actueel.

Wie is de uiteindelijke begunstigde?

Elke natuurlijke persoon die de entiteit uiteindelijk bezit of controleert (rechtstreeks of onrechtstreeks). Als niemand kan worden geïdentificeerd, wordt de hoogste leidinggevende voor melding opgenomen.

Wat zijn de sancties bij laattijdige of foutieve UBO-melding?

Overtredingen kunnen leiden tot administratieve boetes. Tijdig en correct melden voorkomt sancties.

Wat is de btw-registratiedrempel in 2025?

Vanaf 1 januari 2025 is de binnenlandse drempel EUR 50.000 voor lokale ondernemingen (standaardregels). Voor EU-afstandverkopen blijft de drempel EUR 10.000.

Is er vanaf 2025 een kmo-regeling?

Ja. Een EU-kmo-regime geldt met specifieke voorwaarden en rapportering. Controleer uw geschiktheid vóór u instapt.

Wanneer moet ik de jaarrekening goedkeuren en neerleggen?

Keur de jaarrekening binnen de wettelijke periode goed en leg ze binnen de neerleggingstermijn neer bij het RCS. Laattijdigheid kan extra kosten en boetes opleveren.

Is een audit verplicht?

De auditplicht hangt af van omvangscriteria en rechtsvorm. Bij overschrijding of bijzondere regels is een commissaris verplicht.

Moeten bestuurders of managers ingezetenen zijn?

Woonplaatsvereisten hangen af van de activiteit en vergunningsvoorwaarden. Toon aan dat effectieve leiding en naleving in Luxemburg plaatsvinden.

Kan ik vrijwillig btw registreren onder de drempel?

Ja, dat kan in bepaalde gevallen. Overweeg cashflow, aftrek van voorbelasting en nalevingslast vóór u aanvraagt.

Wat moeten de statuten bevatten?

Naam, rechtsvorm, zetel, doel, kapitaal, aandelen, bestuur, boekjaar en regels voor vergaderingen en rekeningen. Stem het doel af op de vergunning.

Heb ik een maatschappelijke zetel in Luxemburg nodig?

Ja. Vermeld een geldig adres. Domiciliëringsdiensten zijn gebruikelijk als u nog geen kantoor huurt.

Kan een buitenlandse onderneming een filiaal openen?

Ja. Een filiaal heeft geen eigen rechtspersoonlijkheid. Leg de vereiste stukken neer bij het RCS en voldoe aan lokale fiscale en regelgevende plichten.

Hoe worden dividenden en meerwaarden belast?

Dit hangt af van het type entiteit, de participatieomvang, houdperiode, verdragen en EU-richtlijnen. Vraag advies vóór uitkeringen of exits.

Welke bankstukken moet ik klaarleggen?

Identificatie, adresbewijs, vennootschapsdocumenten, eigendomsschema en een helder bedrijfsprofiel (activiteit, omzet, landen, tegenpartijen). Lever herleidbare herkomst van middelen.

Kunnen de autoriteiten of een bank mijn aanvraag weigeren?

Ja. Beslissingen volgen de wet of het risicobeleid van de instelling. Een andere oplossing of instelling kan beter passen voor hetzelfde dossier.

Opmerking: deze gids is informatief en vervangt geen professioneel advies. Controleer de vereisten voor uw specifieke activiteit vóór u start.

10 toonaangevende banken in Luxemburg

Korte lijst van gevestigde instellingen met retail-, corporate- en private-bankdiensten. Ga naar kaart

1. Spuerkeess (BCEE) – staatsbank, universeel.
2. BGL BNP Paribas – sterk netwerk voor retail en bedrijven.
3. Banque Internationale à Luxembourg (BIL) – corporate en vermogensbeheer.
4. Banque de Luxembourg – private banking en kmo-diensten.
5. ING Luxembourg – retail en business banking.
6. Banque Raiffeisen – coöperatieve bank met lokale kantoren.
7. UBS (Luxembourg) S.A. – vermogensbeheer en investment services.
8. Société Générale Luxembourg – corporate en investment banking.
9. Pictet & Cie (Europe) S.A. – private banking en asset services.
10. Quintet Private Bank (Europe) S.A. – private bank met hoofdzetel in Luxemburg.

Terug naar lijst

10 beste dingen om te doen in Luxemburg-stad in 24 uur

Loop langs de hoogtepunten in de Oude Stad, Grund en Kirchberg. Ga naar kaart

1. Groot-Hertogelijk Paleis – ceremoniële residentie (zomerrondleidingen).
2. Kathedraal Notre-Dame – 17e-eeuws monument.
3. Chemin de la Corniche – panoramische stadsmuren.
4. Bock-kazematten – historische vesting.
5. Panoramische lift Pfaffenthal – uitzicht over de Alzette-vallei.
6. Place d’Armes – centraal plein met cafés.
7. MNHA – Nationaal Museum voor Geschiedenis en Kunst.
8. MUDAM – museum voor hedendaagse kunst in Kirchberg.
9. Philharmonie Luxembourg – opvallende concertzaal.
10. Grund – sfeervolle wijk langs de rivier.

Terug naar lijst

10 beste hotels in Luxemburg-stad

Goed gelegen adressen, geschikt voor zaken en vrije tijd. Ga naar kaart

1. Le Royal Hotels & Resorts – klassieke luxe nabij het centrum.
2. Sofitel Luxembourg Le Grand Ducal – skyline-zicht over de vallei.
3. Sofitel Luxembourg Europe – in Kirchberg.
4. Hôtel Le Place d’Armes – boetiekluxe bij het plein.
5. Meliá Luxembourg – modern hotel naast MUDAM.
6. Park Inn by Radisson Luxembourg City – centraal en praktisch.
7. Mama Shelter Luxembourg – speels design in Kirchberg.
8. DoubleTree by Hilton Luxembourg – rustige ligging met zwembad.
9. Parc Hotel Alvisse – resort-stijl faciliteiten.
10. Novotel Luxembourg Kirchberg – zakelijk gericht.

Terug naar lijst